Häufige Missverständnisse über staatliche Einkommensteuern
Mythos 1: Ich muss nur in dem Staat, in dem ich lebe, Einkommenssteuer zahlen
Staatliche Einkommenssteuern gelten nicht nur für Gebietsansässige, sondern auch für Gebietsfremde und Gebietsansässige .
Die meisten Staaten verlangen, dass Sie Steuern auf Einkommen zahlen, das Sie verdienen, während Sie dort leben, sowie auf Einkommen, das von Quellen innerhalb dieses Staates verdient wird. Das heißt, wenn Sie die Staatsgrenze zur Arbeit überqueren, können Sie dort Steuern schulden, obwohl Sie dort nicht wohnen.
Aber hier sind ein paar gute Nachrichten: Der Oberste Gerichtshof der USA hat 2015 entschieden, dass zwei getrennte Staaten nicht beide das gleiche Einkommen besteuern können - es muss das eine oder das andere sein. Wenn Sie also in New York arbeiten und dort Steuern zahlen, kann Connecticut Sie nicht für dasselbe Einkommen besteuern, nur weil Sie dort wohnen.
Mythos 2: Staatliche Einkommensteuerregeln sind die gleichen wie die Bundessteuerregeln
Die meisten staatlichen Steuergesetze sind dem Bundessteuergesetz ähnlich, aber jeder Staat unterscheidet sich in der Regel von den Bundesvorschriften. Einige Staaten entscheiden sich dafür, nur bestimmte Teile des Internal Revenue Code - das Bundessteuergesetz - wegzulassen, während andere Staaten fast alles auslassen. Einige Staaten haben sogar ein grundlegend anderes Einkommensteuersystem geschaffen, das für alle Steuerpflichtigen einen Pauschalsatz anstelle des von der IRS verwendeten Steuersatzes verwendet.
Mythos 3: Staatliche Einkommensteuern sind verfassungswidrig
Das ist wahr ... zumindest in gewissem Sinne. Die Verfassung enthält Klauseln, die diskriminierende Steuern und staatliche Steuern verhindern, die den zwischenstaatlichen Handel behindern, aber sie verbietet weder staatliche Einkommenssteuern noch andere staatliche Steuern. Gelegentlich werden staatliche Steuergesetze als verfassungswidrig eingestuft, wie dies 2015 mit dem Zwei-Staaten-Urteil des Obersten Gerichtshofs geschehen ist, oder als Behinderung des zwischenstaatlichen Handels, aber dies ist im Allgemeinen keine Verteidigung gegen die Zahlung staatlicher Einkommenssteuern.
Es kann jedoch Abschnitte in einer Verfassung des Staates geben, die bestimmte Arten von Steuern begrenzen. Zum Beispiel wurde eine Grundsteuer auf Unternehmen in Virginia erhoben, um für eine Erweiterung der U-Bahn zu bezahlen. Ein Unternehmen stellte diese Steuer in Frage und verwies auf einen Abschnitt in der Verfassung von Virginia, wonach alle Immobilien in einem steuerpflichtigen Gebiet gleich und einheitlich behandelt werden müssen. Das Unternehmen machte geltend, dass diese Steuer verfassungswidrig sei, weil Eigentümer von Wohneigentum nicht die Steuer zahlen müssten, obwohl sie von der U-Bahn-Erweiterung profitieren würden.
Mythos 4: Ich muss Einkommenssteuern an den Staat zahlen, in dem sich mein Arbeitgeber befindet
Der Standort des Firmensitzes Ihres Arbeitgebers hat keine Auswirkungen auf Ihre staatlichen Einkommenssteuern, es sei denn, Sie haben tatsächlich in diesem Staat gearbeitet. Aber wenn Ihr Arbeitgeber versehentlich Steuern für diesen Staat einbehalten hat, müssten Sie dort eine Nichtresidentsteuererklärung einreichen, um eine Rückerstattung zu erhalten.
Mythos 5: Ich muss keine Rückkehr in einem gegenseitigen Staat einreichen
Einige Staaten haben gegenseitige Vereinbarungen zwischen ihnen, die Steuerpflichtige von der Zahlung von Einkommenssteuern an die Staaten, in denen sie arbeiten, befreien, wenn sie in der anderen leben. Sie müssen jedoch in der Regel ein Freistellungsformular an Ihren Arbeitgeber übermitteln, um zu vermeiden, dass Steuern von Ihrem Lohn abgezogen werden.
Wenn Sie dies nicht tun, müssen Sie eine Nichtresidentenrückgabe einreichen, um diese Einbehaltung zurückzuerstatten.
Mythos 6: Ich wurde auditiert und alles war in Ordnung So habe ich alles richtig gemacht auf meine Rückkehr.
Wenn Sie sich von einer staatlichen Steuerbehörde auditieren lassen, ist es das primäre Ziel, Fehler zu finden, die zu mehr Schulden geführt haben könnten. Wenn Sie keinen Abzug in Anspruch genommen haben, zu dem Sie berechtigt waren, wenn Sie sich für eine Gutschrift qualifiziert haben, diese aber nicht genutzt haben oder in einer anderen Situation, in der Sie Steuerersparungsmöglichkeiten verpasst haben, liegt es in Ihrer Verantwortung, diese Fehler selbst zu finden und abzulegen eine geänderte Rückkehr. Ein Auditor wird nicht auf diese Art von Fehlern achten und wird in der Regel nicht die Informationen freiwillig zur Verfügung stellen, wenn Sie Fehler gemacht haben. Nur weil Sie einen guten Bericht von Ihrem Prüfer erhalten haben, bedeutet das nicht, dass Sie Ihre Steuern nicht überbezahlt haben. Es bedeutet nur, dass Sie nicht unterbezahlt haben.
Mythos 7: Ich habe keine Steuern, weil ich in einem Staat ohne Einkommensteuer arbeite
Sie können die staatlichen Einkommenssteuern nicht einfach vermeiden, indem Sie in einem steuerfreien Staat arbeiten. Sie müssen auch in einem steuerfreien Staat ansässig sein. Wenn Sie also nicht in einem der sieben Bundesstaaten leben, in denen es keine Einkommenssteuer gibt, müssen Sie Ihrem Heimatland Steuern auf Ihr Einkommen zahlen, unabhängig davon, wo Sie es verdient haben.
Wenn Sie in einem steuerfreien Staat ansässig sind und in einem Steuerstaat arbeiten, müssen Sie Steuern an den Staat entrichten, in dem Sie gearbeitet haben. Wenn Sie nicht in einem gegenseitigen Staat arbeiten , müssen Sie Steuern an den Staat zahlen, in dem Sie Ihr Einkommen verdient haben, und Sie würden dort eine nichtresidente Rückkehr einreichen.