Arbeitest du in einem Staat, in dem du nicht lebst?
Wenn Sie in einem anderen Bundesstaat Geld verdient haben, ist es wahrscheinlich, dass Sie dort eine Steuererklärung einreichen müssen, da diese Steuererklärung auf einen Bundesstaat zurückzuführen ist, in dem Sie gearbeitet haben, aber keinen Wohnsitz haben.
Sie müssen eine solche Steuererklärung zusätzlich zu einer Steuererklärung mit Ihrem Heimatland einreichen, aber das bedeutet nicht, dass Sie am Ende Steuern auf dieses Einkommen zweimal zahlen müssen.
Lassen Sie uns über die Grundlagen gehen, die Ihnen helfen, zu entscheiden, ob Sie eine nichtresidente Rückkehr einreichen müssen und, wenn ja, wie es Sie beeinflussen wird.
Wenn Sie eine nicht residente Rückgabe ablegen müssen
Ganz einfach: Sie müssen eine Auslandsüberweisung einreichen, wenn Sie in einem Staat gearbeitet oder verdient haben, in dem Sie nicht ansässig sind. Zum Beispiel lebt Jane in New Jersey und pendelt zur Arbeit in New York. Jane würde eine nichtansässige Rückkehr in New York und eine Steuererklärung in New Jersey einreichen.
Sie müssen auch eine auslandsfremde Steuererklärung einreichen, wenn Ihr Arbeitgeber die staatlichen Steuern für den falschen Staat einbehält und Sie eine Rückerstattung von diesem Staat wünschen oder wenn Sie ein Einkommen außerhalb des Arbeitsverhältnisses in einem anderen Staat als Ihrem Heimatland erzielt haben.
Sie müssen möglicherweise keine Rückkehr in Gegenseitige Staaten einreichen
Bestimmte Staaten haben Vereinbarungen, die es Anwohnern anderer Staaten erlauben, dort zu arbeiten, ohne eine nicht residente Rückzahlung zu leisten.
Dies ist unter den Nachbarstaaten üblich, in denen es üblich ist, die Grenze zu überqueren, um zur Arbeit zu gehen. Diese Vereinbarungen werden als gegenseitige Vereinbarungen bezeichnet. Sie müssen wahrscheinlich keine Steuererklärung im Nichtresidentenstaat einreichen, wenn Ihr Wohnsitzstaat und der Staat, in dem Sie arbeiten, eine solche Vereinbarung haben.
Diese Vereinbarungen decken in der Regel nur das Erwerbseinkommen ab, das Sie jedoch aus der tatsächlichen Beschäftigung beziehen. Und wenn Sie Steuern im nicht-residenten Staat einbehalten haben, müssen Sie immer noch eine Rücksendung dort einreichen, um dieses Geld zurückzuerstatten.
Fünfzehn Staaten haben gegenseitige Vereinbarungen mit einem oder mehreren anderen nahe gelegenen Staaten ab 2017: Arizona, Illinois, Indiana, Iowa, Kentucky, Maryland, Michigan, Minnesota, Montana, North Dakota, Ohio, Pennsylvania, Virginia, West Virginia und Wisconsin. Der District of Columbia hat auch gegenseitige Abkommen mit den Staaten Maryland und Virginia. New Jersey hatte eine Vereinbarung mit Pennsylvania für mehr als 40 Jahre, aber Gegenseitigkeit endete am 31. Dezember 2016.
Natürlich, genau wie in New Jersey, kann sich dies jederzeit ändern, wenden Sie sich also an die staatliche Steuerbehörde in Ihrem nicht ansässigen Staat, damit Sie sich Ihrer Steuerpflicht sicher sein können. Die Personalabteilung Ihres Arbeitgebers sollte Ihnen auch sagen können, ob Sie eine haben. Sie können auch bei Ihrer eigenen Steuerbehörde nachfragen, ob Sie in einem der oben genannten Staaten wohnen, um zu bestimmen, welche anderen Staaten Gegenseitigkeit in Ihrem Heimatland haben.
Einkommen ohne Erwerbstätigkeit, das für Nichtansässige steuerpflichtig ist
Die meisten Staaten besteuern jedes Einkommen, das in ihren Staat fließt, einschließlich der Einkünfte von Nichtresidenten, so dass Sie nicht in einem Staat arbeiten müssen, um dort Steuern zu zahlen.
Diese anderen Arten von Einkommen können auch zu einem Nichtansässigen steuerpflichtig sein:
- Ihr Einkommen als Partner in einer LLC, einer Partnerschaft oder einer S-Corporation. Ihr Anteil als Partner kann in dem Staat besteuert werden, in dem das Unternehmen seinen Sitz hat. Beachten Sie, dass dies nicht gilt, wenn Sie nur ein Mitarbeiter des Unternehmens sind.
- Einkommen aus Dienstleistungen innerhalb des Staates erbracht. Zum Beispiel muss ein Gerät Reparatur-Person, die über Staatsgrenzen reist, um einen Ofen in jemandes Haus dort zu reparieren, eine nicht ansässige Rückkehr einreichen.
- Lotterie- oder Glücksspielgewinne sind in dem Staat steuerpflichtig, in dem Sie gewonnen haben, Sie müssen also dort eine Rückerstattung vornehmen.
- Einkünfte aus dem Verkauf von Immobilien innerhalb eines Staates erfordern eine Steuererklärung, ebenso wie Mieteinnahmen.
- Ein Geschäft, einen Handel, einen Beruf oder einen Beruf in einem Staat führen. Zum Beispiel, wenn Sie als Berater oder Auftragnehmer in einem anderen Staat gearbeitet haben, müssten Sie dort eine nichtansässige Rückkehr einreichen.
Zahlen Sie Steuern zweimal?
Keine Angst. Der Oberste Gerichtshof der USA hat deinen Rücken. Das Gericht entscheidet im Mai 2015, dass zwei Staaten das gleiche Einkommen nicht rechtlich besteuern können. Die Entscheidung ist nicht leicht gefallen, weil sie einigen Staaten hohe Einnahmen verursachen wird. Richter diskutierten und hörten mündliche Argumente für mehr als sechs Monate, bevor sie schließlich 5-4 stimmten, dass Staaten Steuereinnahmen und andere Einkommensquellen, die anderswo besteuert wurden, von der Steuer befreien müssen.