Regeln für die Beantragung eines Steuerabzugs für die Finanzierung eines Nebraska 529 Plans
Wenn Sie ein Bewohner von Nebraska sind, der plant, eines Tages ein Kind durch das College zu schicken, können Sie jetzt Ihre Finanzplanung beginnen, indem Sie sich über die Steuervorteile des staatlichen 529 College-Sparprogramms informieren. 529 Pläne bieten steuerliche Vorteile, um Geld zu sparen. Wenn durch dieses Fahrzeug genügend Geld gespart wird, gibt es in der Zulassungszeit weniger Stress bei der Beantragung finanzieller Hilfe oder bei der Suche nach Stipendien.
Die in diesen Konten getätigten Investitionen werden frei von Einkommenssteuern des Bundes und der Länder. Darüber hinaus sind alle Abhebungen, die für qualifizierte Hochschulausgaben verwendet werden, von der Bundeseinkommensteuer befreit. Etwa 35 Staaten verzichten bei Abhebungen auch auf staatliche Steuern und bieten andere Anreize an.
Durch diese steuerlich absetzbaren Pläne können Familienmitglieder und Freunde einen Beitrag zu einem College-Fonds für Kinder leisten und dafür einen Steuervorteil erhalten. Im Laufe der Jahre, mit regelmäßigen Beiträgen und Zinseszinsen, kann der Plan erheblich wachsen, um für die Bildungsausgaben des Kindes zu sorgen. Die First National Bank of Omaha verwaltet alle vier der 529 Pläne, die Nebraska anbietet:
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Direkter College-Sparplan : Mit dieser Option haben Sie die Möglichkeit, Ihren eigenen Account zu kontrollieren. Es gibt drei Wege zu investieren - altersbezogen, statisch und individuell - um Ihre Risikotoleranz, Ihren Zeitrahmen und Ihre Sparziele zu erfüllen.
- Nebraska Education Savings Trust (NEST) - Berater College Sparplan : Dieser Plan wird für Personen angeboten, die mit einem Finanzberater arbeiten. Es beinhaltet auch altersbasierte, statische und individuelle Optionen.
- TD Ameritrade 529 College Sparplan : Dieser Plan ist ähnlich wie NEST, wird aber über den Discount-Broker TD Ameritrade zu einem etwas höheren Preis vertrieben.
- State Farm College Sparplan : Dieser Plan verwendet OFI Private Investments Inc. für Verwaltung und Investment-Management-Dienstleistungen und wird ausschließlich durch State Farm-Vertreter vertrieben.
Überblick über den Steuerabzug des Nebraska College Sparplans
Ab dem 1. Januar 2014 beträgt der maximale staatliche Abzug $ 10.000 für Alleinstehende, Haushaltsvorstände und Verheiratete, die gemeinsam Einreicher stellen; und $ 5.000 für Ehepaare, getrennte Einreichung Filer. Kontoinhaber und Eltern oder Erziehungsberechtigte, die Hüter eines UGMA- oder UTMA NEST Direct-Kontos sind, haben Anspruch auf den entsprechenden Abzug.
Dies bedeutet, dass wenn ein Ehepaar aus Nebraska, das eine gemeinsame Rückkehr beantragt, mehr als 10.000 US-Dollar für mehrere Begünstigte (Kinder) beisteuert, dürfen diese nur noch maximal 10.000 US-Dollar von ihrer Steuererklärung abziehen. Nur Beiträge zum Nebraska College Savings Program, das vom Nebraska State Treasurer verwaltet wird, qualifizieren sich für den Abzug.
Der Steuerabzug des Nebraska College Sparplans ist eine "Über-der-Linie" -Einkommensanpassung, was bedeutet, dass Sie ihn auch dann beanspruchen können, wenn Sie Ihre Abzüge nicht auflisten, indem Sie sich für den Standardabzug entscheiden. Beiträge zu Ihrem NEST-Konto werden mit Nach-Steuer-Dollar geleistet, und Ihre Einnahmen werden bundesweit erhöht und staatlich versteuert, während sie investiert werden.
Sie können jedes Investitionswachstum nutzen. Anstatt Steuern auf das verdiente Geld zu zahlen, wird es reinvestiert. Es gibt kein Einkommen aus dem Steuerabzug des Nebraska College Sparplans.
Wert des Steuerabzugs des Nebraska College Sparplans
Einwohner von Nebraska, die versuchen, zu entscheiden, ob sie einen Nebraska 529-Plan gegen den Plan eines anderen Staates gemäß Abschnitt 529 verwenden möchten, müssen die potenziellen Steuerersparnisse berücksichtigen, die zu ihrem In-State-Plan beitragen. Nebraska bietet derzeit keinen Steuerabzug für Einwohner, die zu Plänen außerhalb des Staates beitragen. Fügen Sie diese Beiträge nicht in Ihr Nebraska Steuerformular ein.
Wenn man bedenkt, dass der höchste Einkommenssteuersatz in Nebraska bei 6,84% liegt, kann ein vollständiger Abzug von 10.000 US-Dollar den Steuerzahler bis zu 684 US-Dollar zur Steuerzeit sparen. Gegenwärtig bietet Nebraska keinen Steuerabzug für Beiträge zu anderen Arten von College-Sparkonten wie einem Coverdell Education Savings Account (ESA) oder einem UTMA Custodial Account.
Es gibt keine Einkommensgrenze oder Sparbuchgrenze, und es gibt ein hohes Beitragslimit von 360.000 USD pro Begünstigter.
Einwohner haben Anspruch auf den Steuerabzug der Nebraska 529 in ihrem Formular Anlage I - Einkommensanpassungen, Zeile 17. Um anspruchsberechtigt zu sein, müssen die Beiträge bis zum 31. Dezember des betreffenden Steuerjahres abgeschlossen sein.