Unterschiede zwischen den Formularen 1040, 1040A und 1040EZ
Hier ist die Grundregel: Berücksichtigen Sie die einfachste Form für Ihre Bedürfnisse. Dies spart Ihnen Zeit bei der Vorbereitung Ihrer Rückkehr, und das IRS wird in der Lage sein, es schneller und effizienter zu verarbeiten.
Zu den drei verfügbaren Formularen gehören das Formular 1040, das Standardsteuerformular, Formular 1040, das weniger Kategorien für die Meldung von Einkommen und Anspruch auf Abzüge bietet, sowie das Formular 1040EZ, das am kürzesten und am einfachsten zu vervollständigen ist.
Das heißt, es gibt bestimmte Regeln, die für jeden gelten. Sicher, Sie möchten vielleicht das Formular 1040EZ einreichen, aber Sie werden es vielleicht nicht können, zumindest nicht, wenn Sie alle Steuervergünstigungen beanspruchen wollen, zu denen Sie berechtigt sind. Hier sind die Regeln und Überlegungen, die für jedes Formular gelten.
Formular 1040EZ
Sie können das Formular 1040EZ verwenden, wenn Ihr zu versteuerndes Einkommen weniger als 100.000 US-Dollar beträgt und Sie weniger als 1.500 US-Dollar an Zinserträgen haben. Ihr Einkommen kann nur aus Löhnen, Zinsen, Arbeitslosengeld und / oder Alaska Permanent Fund Dividenden stammen
Sie und Ihr Ehepartner, wenn Sie verheiratet sind, sind am meisten unter 65 Jahre alt. Ihr Anmeldestatus muss einheitlich oder verheiratet sein. Sie können dieses Formular nicht verwenden, wenn Sie sich als Haushaltsvorstand qualifizieren und den Status einer vorteilhaften Einreichung beanspruchen möchten oder wenn Sie verheiratet sind, aber eine separate Erklärung abgeben möchten.
Sie können keine Einkommenskorrekturen vornehmen - jene vorteilhaften "über der Linie liegenden" Abzüge, die auf der ersten Seite von Form 1040 erscheinen, um Ihr angepasstes Bruttoeinkommen zu reduzieren. Sie müssen den Standardabzug beanspruchen. Sie können nicht auflisten.
Sie können das Einkommenskonto bei der Eingabe des Formulars 1040EZ beantragen, aber das ist es auch schon.
Ihnen stehen keine weiteren Steuergutschriften zur Verfügung, wenn Sie dieses Formular verwenden.
Formular 1040A
Das Formular 1040A ist als "Kurzform" bekannt. Viele Steuerzahler sind berechtigt, diesen zu verwenden. Es ermöglicht Ihnen, die gängigsten über die Linie liegenden Einkommensanpassungen zu beantragen, einschließlich der IRA-Beiträge, der Darlehenszinsen, der Studien- und Gebührenabzüge sowie der Kosten für das Klassenzimmer. Aber wie bei Form 1040EZ muss Ihr steuerpflichtiges Einkommen unter $ 100.000 sein. Im Gegensatz zu Form 1040EZ gibt es keine Altersbeschränkungen oder Einschränkungen des Abgabestatus.
Sie können Einkommen aus Löhnen, Zinsen, Dividenden, Kapitalgewinnausschüttungen, IRA- oder Rentenverteilungen, Arbeitslosenentschädigung, Sozialversicherungsleistungen, Stipendien oder Stipendien oder Alaska Permanent Fund-Dividenden beziehen. Sie haben keine Anreizoptionen ausgeübt.
Sie können das Formular 1040A nicht verwenden, wenn Sie Ihre Abzüge auflisten möchten. Sie müssen stattdessen den Standardabzug beanspruchen.
Sie können die folgenden Steuergutschriften beanspruchen: das Guthaben für Kinder und Pflegebedürftige, das Guthaben für ältere und behinderte Personen, das Guthaben für die amerikanische Gelegenheit, das Guthaben für lebenslanges Lernen, das Guthaben für Altersvorsorge, das Kindergeld, das Steuerguthaben für Kinder, und der Ertragskredit.
Eltern von College-Studenten möchten möglicherweise das Formblatt 1040A anstelle des Formulars 1040 einreichen, da es ihren College-Studenten helfen kann, sich für ein größeres Finanzhilfepaket im Rahmen des vereinfachten Bedarfstests zu qualifizieren.
Formular 1040
Gewöhnlich bekannt als die "lange Form", kann jeder Steuerzahler Formular 1040 verwenden. Es dauert länger zu füllen, aber Formular 1040 kann jede steuerliche Situation behandeln, egal wie komplex.
Einige Steuerzahler müssen Formular 1040 verwenden, einschließlich derjenigen, die ein zu versteuerndes Einkommen von 100.000 US-Dollar oder mehr haben und solche, die Abzüge vornehmen möchten, wie z. B. Hypothekenzinsen oder Spenden für wohltätige Zwecke.
Sie müssen das Formular 1040 verwenden, wenn Sie Einnahmen aus einem Mietvertrag, einem Geschäft, einer Farm, einer S-Corporation, einer Partnerschaft oder einem Trust haben. Sie müssen dieses Formular auch verwenden, wenn Sie ausländische Löhne haben, wenn Sie ausländische Steuern bezahlt haben oder wenn Sie Steuervorteile beanspruchen. Sie müssen es verwenden, wenn Sie Aktien, Anleihen, Investmentfonds oder Immobilien während des Steuerjahres verkauft haben.
In diesem Formular können Sie alle oben genannten Einkommensanpassungen beantragen, einschließlich des Abzuges für Strafen für die vorzeitige Abhebung von Sparen, Umzugskosten und Krankenversicherungskonten
Sie müssen das Formular 1040 verwenden, wenn Sie Steuern berechnen müssen, wie zum Beispiel Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern auf nicht gemeldete Trinkgelder, Lohnsteuer für den Haushalt oder die 10-Prozent-Steuer auf frühe Ausschüttungen aus einem Rentenplan.
Wenn Sie irgendwelche Zweifel haben, sollten Sie Formular 1040 verwenden. Sie können mit diesem Steuerformular nie falsch gehen.
Andere IRS-Formulare, die Sie benötigen könnten
Zusätzlich zur Einreichung Ihrer jährlichen Steuererklärung müssen Sie möglicherweise weitere Dokumente beim IRS oder beim Finanzministerium hinterlegen. Hier sind einige der häufigsten.
- Geschenk-Steuer: Datei-Form 709, die Vereinigten Staaten Geschenk Steuererklärung, wenn Sie mehr als $ 14.000 im Laufe des Jahres an eine Person verschenkt. Das IRS bietet Links zu Formular 709 (PDF), IRS-Anweisungen und Veröffentlichung 950, Einführung in Immobilien- und Schenkungsteuern. Die Schenkungsteuererklärung ist am selben Tag wie Ihr Formular 1040 fällig. Normalerweise ist dies der 15. April oder 15. Oktober, wenn Sie eine automatische Verlängerung um sechs Monate beantragen.
- Ausländische Bankkonten: Sie müssen FinCEN Formular 114, Bericht über die Auslands- und Finanzkonten einreichen, wenn Sie mehr als 10.000 US-Dollar in ausländischen Banken, Maklerkonten oder anderen Finanzinstituten außerhalb der USA haben Einzelheiten. Der Auslandskontenbericht wird direkt beim US-Finanzministerium eingereicht und ist am 30. Juni fällig.
- Zeitplan C: Wenn Sie Einzelunternehmer sind oder Ihr eigenes Unternehmen besitzen oder unversteuertes Einkommen von der Arbeit auf einem Formular 1099-MISC erhalten, sollten Sie den Zeitplan C ausfüllen und einreichen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen aus diesen Quellen zu ermitteln. Sie müssen auch den Schedule SE einreichen, um Ihre Steuern für die Selbstständigkeit zu berechnen.