Alter, Erlösung, Minderung und Fortschritt
Opa sagte Sally, er würde sie in seinem Testament 40.000 Dollar für das College lassen. Jetzt ist Großvater verstorben, und der Vollstrecker erzählt Sally, dass sie die 40.000 Dollar, die sie erwartet hatte, nicht bekommt. Was ist passiert?
Wahrscheinlichkeiten sind, dass Sallys $ 40,000 Vermächtnis nicht von den Mörderbienen angegriffen wurde, aber vom Mörder "A" ...
- Alter
- Einlösung
- Abschwächung
- Förderung
Alter
Das Alter kann ein Hinderungsgrund sein, wenn der Begünstigte nicht sui juris ist .
" Sui juris " ist ein lateinischer Ausdruck, der zur Verdeutlichung der rechtlichen Bedeutung verwendet wird. Sui juris bedeutet "in ihrem Recht" und bezieht sich auf Begünstigte, die die vollen gesetzlichen Rechte genießen und diese nicht mit einem Vormund teilen die nicht volljährig sind (18 Jahre in Pennsylvania), sind keine sui juris , sie können keine Verträge abschließen oder Land transferieren.Wenn Sally unter 18 Jahre alt ist, erhält sie keine 40.000 $. Sie wird möglicherweise als Vormund für sie eingesetzt.Vielleicht genehmigt der Wille die Zahlung der $ 40.000 an eine Depotbank für Sally im Rahmen des Uniform Transfer to Minors Act . Auch Erwachsene, die inkompetent sind, sind nicht sui juris . Wiederum kann ein Vormund verpflichtet sein, ein Legat zu erhalten ein inkompetenter Begünstigter.
Einlösung
Das Wort "adeem" bedeutet wegnehmen. Ein Vermächtnis in einem Testament wird akzeptiert, wenn die Eigenschaft, die Gegenstand des Vermächtnisses ist, nicht mehr existiert. Nehmen wir an, Opa hat Sally seine IBM Aktien in seinem Testament hinterlassen.
Zu der Zeit, als er das Testament machte, war der IBM-Aktienwert 40.000 Dollar wert. Nachdem er das Testament unterschrieben hatte, verkaufte Großvater die Aktien, um medizinische Rechnungen zu bezahlen. Dann starb er, ohne seinen Willen geändert zu haben. Was geschieht? Es kommt darauf an.
Wenn das Vermächtnis der IBM-Aktie ein spezifisches Vermächtnis war, was bedeutet, dass Großvaters Willen spezifiziert hat: "Ich überlasse meine Aktien der IBM-Aktie Sally", dann bekommt Sally nichts.
Opa, durch den Verkauf der Aktie, ist das Vermächtnis Sally.
Auf der anderen Seite, wenn Grandpa's einfach sagt: "Ich spende Sally $ 40.000 im Wert von IBM-Aktien", wird dies als ein allgemeines Vermächtnis betrachtet, nicht als ein spezifisches. Seine Absicht ist, dass der Testamentsvollstrecker die Aktien kauft, wenn er bei seinem Tod nicht im Besitz ist. Sally ist berechtigt, entweder IBM-Aktien, die vom Testamentsvollstrecker gekauft wurden, oder deren Gegenwert in bar zu erhalten.
Was ist der Unterschied? Ein bestimmtes Vermächtnis oder Vermächtnis enthält Wörter des Eigentums oder der Identifizierung. Ein Vermächtnis "meiner IBM-Aktie" bezieht sich auf bestimmte Aktien. Ein Vermächtnis von "IBM stock" nicht. Viel dreht sich um das kleine Wort "mein". Wenn Opa ein spezifisches Vermächtnis der Aktie gemacht hat, bekommt Sally nichts. Wenn er ein allgemeines Vermächtnis daraus gemacht hätte, dann erhält Sally die 40.000 Dollar.
Was, wenn Opa vor seinem Tod inkompetent wurde und sein Anwalt, der unter Vollmacht arbeitete, die IBM-Aktien verkaufte? Dann hat Sally Anspruch auf den Gegenwert aus dem Nachlass; das Vermächtnis ist nicht gültig, auch wenn es sich um ein spezifisches Vermächtnis handelt.
Diese Regeln und Interpretationen sind sehr schwierig und verwirrend. Aus offensichtlichen Gründen führen sie oft zu Rechtsstreitigkeiten. Es ist schwer für Sally zu verstehen, dass der Unterschied zwischen ihr, 40.000 zu bekommen und Null zu bekommen, das Wort "mein" in Opas Willen sein könnte.
Aus diesem Grund ist es eine schlechte Idee, bestimmte Aktien, Anleihen oder Bankkonten einem Begünstigten zu überlassen. Es wird empfohlen, dass Sie Ihren Begünstigten entweder Dollarbeträge oder Bruchteile oder Prozentsätze Ihres Gesamtvermögens hinterlassen. Bargeld wird nie angenommen, da es nur Teil des Bargeldbestandes einer Person ist, und ein $ 50,000 Stück davon kann nicht von einem anderen $ 50,000 Stück unterschieden werden.
Abschwächung
Abatement ist die Reduzierung oder Eliminierung von Vermächtnissen zur Begleichung von Schulden, Verwaltungskosten und Steuern. Die Zahlung der Schulden des Erblassers, die Kosten für die Verwaltung des Nachlasses und Steuern aller Art müssen gezahlt werden, bevor die Begünstigten Vermögenswerte aus dem Nachlass erhalten. Üblicherweise gibt ein Testament an, welcher Fonds oder welche Fonds die Last dieser Zahlungen tragen. Wenn das Testament nicht vorsieht, bestimmt das staatliche Gesetz, woher die Zahlungen kommen.
In der Regel werden alle diese Kosten aus den Rückständen des Nachlasses gezahlt, die oft den größten Teil des Vermögens des Gutes ausmachen. Wenn die Rückstände nicht ausreichen, verringern sich spezifische Vermächtnisse von Geld oder Eigentum an Begünstigte - sie werden durch die Zahlung von Ausgaben und Steuern reduziert.
Nehmen wir an, Großvater hat Sally 40.000 $ und George den Rest seines Nachlasses überlassen. Sein Gesamtvermögen betrug 100.000 Dollar, aber er und sein Nachlass schuldeten Schulden und Steuern in Höhe von 80.000 Dollar. Bevor der Testamentsvollstrecker die Schulden und Steuern zahlt, sieht es so aus, als ob Sally 40.000 Dollar bekommt und George die 60.000 Dollar Rückstand bekommt. Der Testamentsvollstrecker verwendet die Rückstände zuerst, um die Schulden und Steuern zu bezahlen. Die gesamten $ 60.000, die zu George gegangen wären, werden für diese Zahlungen genommen; das gesamte Vermächtnis des Rückstands an George wird verringert. Dann sind noch Schulden im Wert von 20.000 Dollar fällig. Es kommt aus Sallys $ 40.000 Vermächtnis. Ihr Vermächtnis ist im Umfang von 20.000 $ reduziert, und sie erhält immer noch die restlichen 20.000 $.
Förderung
Fortschritte sind wie ein Vorschuss auf Ihr Gehalt. Wenn ein Elternteil 10.000 $ an ein Kind und nicht an andere gegeben hat, wird angenommen, dass die 10.000 $ als "Vorauszahlung" für den Anteil des Nachlasses des Nachlasses des Kindes angesehen werden, wenn es als Beförderung schriftlich erklärt wird. Wo ein Wille ist, gilt eine ähnliche Analyse. Wenn Großvater Sally 40.000 $ hinterlässt und bevor er stirbt, gibt er ihr 30.000 $ für Studiengebühren, sie kann nur 10.000 $ unter dem Willen erhalten. Die 30.000 Dollar werden als Vorschuss behandelt, wenn sich zeigen lässt, dass dies Opas Absicht war. Das Vermächtnis wird vom Lebensgeschenk als "teilweise zufrieden" betrachtet.
Wenn jemand sagt, dass er Ihnen $ 40.000 zurückerstattet und Ihnen $ 30.000 als Vorschuss auf dieses Geschenk gibt, dann sind nur noch $ 10.000 vom ursprünglichen Versprechen übrig. Wenn Opa in seinem Testament feststellt, dass das Geschenk ein Fortschritt war oder war, dann ist sein Wort das, was regiert. Wenn er über solche Geschenke schweigt, kann ein anderer Begünstigter über das Geschenk Bescheid wissen und das Gericht bitten, das lebenslange Geschenk als Fortschritt oder teilweise Befriedigung des Vermächtnisses zu betrachten. Ob das Vermächtnis in Höhe von 40.000 US-Dollar reduziert wird oder nicht, hängt davon ab, was sich als Opas Absicht erweisen könnte.
Also, hier ist ein Wort für die Weisen. Warten Sie, bis diese Erbschaftsprüfung in Ihren Händen ist, bevor Sie einen Einkaufsbummel machen oder einen Traumurlaub machen.