Die Rhode Island 529 Plan Abzug für RI Residents

Regeln für die Beantragung des Steuerabzugs in Höhe von 500 US-Dollar für die Finanzierung eines RI 529 Plans

Familien, die planen, einen Plan zu erstellen, um für das College zu sparen, betrachten oft 529 Pläne, die eine steuerbegünstigte Möglichkeit anbieten, Geld zu sparen, als eine mögliche Option. Wenn durch dieses Fahrzeug genügend Geld gespart wird, gibt es in der Zulassungszeit weniger Stress bei der Beantragung finanzieller Hilfe oder bei der Suche nach Stipendien. Die in diesen Konten getätigten Investitionen dürfen von den Einkommenssteuern des Bundes und der Länder befreit werden.

Außerdem sind alle Auszahlungen für qualifizierte Hochschulausgaben von der Einkommensteuer befreit. Etwa 35 Staaten verzichten bei Abhebungen auch auf staatliche Steuern und bieten andere Anreize an. Zu den weiteren Vorteilen von 529 Plänen gehören:

• Der Kontoinhaber behält die Kontrolle über die Vermögenswerte innerhalb des Programms unabhängig vom Alter des Empfängers.
• Die meisten Pläne haben sehr niedrige monatliche Mindestbeitragsgrenzen.
• Der Begünstigte kann jederzeit an ein anderes Familienmitglied des Begünstigten gewechselt werden.
• Geld kann an praktisch jedem akkreditierten College in dem Land verwendet werden und kann für eine Vielzahl von College-Ausgaben, einschließlich Unterricht, Zimmer, Verpflegung, Bücher, Gebühren, Zubehör und benötigte Ausrüstung verwendet werden.
• Vermögenswerte innerhalb von 529 Plänen sind vor dem Konkurs geschützt.
• Kontoinhaber können einen Pauschalbetrag von bis zu 70.000 US-Dollar pro Begünstigten oder 140.000 US-Dollar leisten, wenn sie gemeinsam heiraten und keine Schenkungssteuer auf diesen Betrag erheben, indem sie fünf Jahre des jährlichen Geschenksteuerausschlusses in einem Jahr verwenden.

Zuvor CollegeBoundfund genannt, bietet Rhode Island jetzt zwei Optionen für 529 College Savings Plans unter einem anderen Namen. Beide Pläne werden von Ascensus College Savings verwaltet, die 2016 AllianceBernstein als Programmmanager abgelöst haben. Der verstärkte 529 College-Sparplan bietet niedrigere Gebühren, eine breitere Palette von Investitionsoptionen und verbesserten Kundenservice für die mehr als 18.000 Rhode Islanders mit CollegeBound-Konten.

• CollegeBound529 : Dies ist ein Berater-verkauft-Plan, der Invesco Investmentfonds und ETFs bietet.
• CollegeBound Saver : Dies ist ein direkt verkaufter Plan, der Fonds von Invesco, Vanguard und BlackRock enthält.

Beiträge zum Rhode Island 529-Plan von bis zu 500 US-Dollar pro Jahr für Einzelpersonen und bis zu 1.000 US-Dollar pro Jahr für verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam einreichen, sind bei der Berechnung des zu versteuernden Einkommens von Rhode Island abzugsfähig. Das bedeutet, dass ein Ehepaar aus Rhode Island, das eine gemeinsame Steuererklärung einreicht, im Namen anspruchsberechtigter Empfänger oder Kinder mehr als 1.000 US-Dollar beisteuert und nur in einem Steuerjahr maximal 1.000 US-Dollar von seiner Steuererklärung abziehen darf. Diese Beträge können jedoch vorgetragen und in späteren Steuerjahren verwendet werden, wenn das Paar den Höchstbetrag nicht erreicht. Beitragsfrist ist der 31. Dezember. Wenn es um die Bestimmung der finanziellen Zuschussfähigkeit geht, schließt Rhode Island den Wert dieser Konten für staatliche Finanzhilfezwecke aus. Qualifizierte Distributionen sind ausgenommen.

Einwohner von Rhode Island, die versuchen, zu entscheiden, ob sie einen RI 529-Plan im Vergleich zu einem anderen Plan des Bundesstaates 529 verwenden wollen, müssen die potenziellen Steuerersparnisse berücksichtigen, die zu ihrem In-State-Plan beitragen.

Wenn man bedenkt, dass der höchste Einkommenssteuersatz von Rhode Island bei 5,99% liegt, kann jeder Abzug von 500 US-Dollar den Steuerzahler bis zu 29,95 US-Dollar zur Steuerzeit einsparen. Rhode Island bietet derzeit keinen Steuerabzug für Gebietsansässige, die Beiträge zu ausländischen Plänen oder anderen Arten von College-Sparkonten wie einem Coverdell Education Savings Account (ESA) oder einem UTMA Custodial Account leisten.

Ab den Einkommensteuererklärungen des RI 2015 müssen Sie den Schedule M , RI Modifizierungen an Federal AGI einreichen, um Ihren Steuerabzug geltend zu machen. Gehen Sie zu Zeile 2g - Studiensparprogramm (Abschnitt 529 Konten). Gemäß den Anweisungen, "Eine Änderung, die föderales bereinigtes Bruttoeinkommen verringert, kann für alle Beiträge beansprucht werden, die auf einem Rhode Island-Konto im Studiensparprogramm geleistet werden. Die maximale Änderung darf $ 500, $ 1.000 bei einer gemeinsamen Rückgabe nicht überschreiten. "Die gesamten Nettoänderungen von diesem Formular werden dann an die RI-1040 oder RI-1040NR übertragen.

Der Steuerabzug von Rhode Island 529 Plan ist eine "über der Linie liegende" Einkommensanpassung, was bedeutet, dass Einwohner sie auch dann beanspruchen können, wenn sie ihre anderen Abzüge nicht angeben (indem sie sich für den Standardabzug entscheiden).