Steuern beim Verkauf eines Hauses

Kapitalausschluss für primäre Residenzen

Dank des Taxpayer Relief Act von 1997 werden Sie wahrscheinlich keinen großen Kapitalertragssteuer-Schaden erleiden, wenn Sie Ihren Hauptwohnsitz verkaufen. Steuerzahler können bis zu 250.000 US-Dollar an Kapitalgewinnen ausschließen, wenn sie ihre Häuser verkaufen, und bis zu 500.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung abgeben. Diese besondere steuerliche Behandlung wird als Ausschluss nach Abschnitt 121 bezeichnet.

Wie funktioniert der Abschnitt 121 Ausschluss?

Hier ist ein Beispiel.

Brian in Louisiana hat drei Jahre lang in seinem Haus gelebt und gelebt. Er plant, das Haus für $ 150.000 zu verkaufen, und er kaufte das Haus für ungefähr $ 105.000. Brian fragte: "Welche Art von Steuern muss ich bezahlen, wenn ich verkaufe? Ich weiß, dass ich Maklergebühren bezahlen muss, aber welche, wenn überhaupt, andere Steuern sind anwendbar?"

Wenn Sie ein Haus verkaufen, können natürlich Transfer-, Stempel- oder Grundsteuern anfallen, und diese Steuern sind im Detail in der Abrechnungs- erklärung aufgeführt, die vom Titelunternehmen während der Übertragung erstellt wurde. Aber Brian sollte aufgrund seines Gewinns keine Steuern auf den Verkauf zahlen müssen - die Differenz zwischen dem Kaufpreis oder seiner Steuerbasis und den Verkaufserlösen - beträgt 45.000 Dollar, also deutlich weniger als der 250.000 Dollar Ausschluss.

Brian trifft auch eine andere knifflige Anforderung. Der Internal Revenue Service sagt, dass der Hauseigentümer zwei der letzten fünf Jahre in seinem Eigentum als Hauptwohnsitz gelebt und gelebt haben muss.

Brian lebte drei Jahre in seinem Haus, so dass sein Kapitalgewinn von ungefähr 45.000 Dollar völlig steuerfrei wäre.

Und hier noch ein paar gute Neuigkeiten: Der Ausschluss nach Abschnitt 121 ist kein One-Shot-Deal. Sie können Ihre Residenz effektiv alle zwei Jahre verkaufen, ohne eine Kapitalgewinnsteuer auf den Erlös zu zahlen.

Sie müssen nicht einmal den Verkauf Ihres Hauses auf Ihrer Steuererklärung melden, wenn Ihre Gewinne $ 250.000 oder $ 500.000 nicht übersteigen, wenn Sie verheiratet sind.

Teilweise Ausschlüsse

Steuerzahler, die ihre Hauptwohnsitze vor Erreichen der Zwei-von-Fünf-Jahres-Regel verkaufen, können immer noch teilweise ihre Gewinne ausschließen. Die Steuergesetzgebung ermöglicht Steuerpflichtigen, einen Teil ihres Kapitalgewinns auszuschließen, wenn sie aufgrund von Gesundheitsproblemen oder aufgrund anderer unvorhergesehener Umstände verkaufen müssen, um zur Arbeit zu ziehen.

Wenn Ihr Arbeitgeber Sie nach einem Jahr in Ihrem Haushalt an eine andere Stelle an der anderen Küste versetzt, ist der Verkauf Ihres Zuhauses arbeitsbedingt und nicht freiwillig. Sie müssen keinen großen Steuererfolg hinnehmen, aber Sie können den gesamten Ausschluss von 250.000 $ nicht verwenden. Wenn Sie für ein Jahr in Ihrem Wohnsitz waren, wohnten Sie für 50 Prozent der benötigten Zeit in Ihrem Haus. Multiplizieren Sie 50 Prozent mit 250.000 US-Dollar. Das Ergebnis ist, dass Sie einen Gewinn von bis zu 125.000 US-Dollar ausschließen können. Sie würden nur Kapitalgewinne auf jeden Erlös, der diesen Betrag übersteigt, zahlen.

Angehörige des Militärs sind von der Zwei-Jahres-Regel für bis zu 10 Jahre vollständig befreit, wenn sie wegen Dienstverpflichtungen umziehen müssen.

Also los und verkaufen Sie Ihr Haus, ohne sich Sorgen um Uncle Sam zu machen.

Wenn Sie nicht bemerkenswerte Gewinne erzielen oder nur eine sehr kurze Zeit dort gelebt haben, können Sie dies höchstwahrscheinlich steuerfrei tun.

HINWEIS: Steuergesetze ändern sich regelmäßig, und Sie sollten sich mit einem Steuerfachmann für den aktuellsten Rat beraten. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und ersetzen keine Steuerberatung.