Die Verbindung zwischen Steuererhöhungen und College Financial Planning
Die Nutzung von steuerbegünstigten Investitionen zur Erreichung bestimmter Lebensziele hat viele Vorteile. Zwei der besten Beispiele sind die Verwendung von qualifizierten Konten, um für den Ruhestand oder für die zukünftige College-Ausbildung eines Kindes zu sparen. In den meisten Fällen steigen die Beträge innerhalb dieser Konten, ohne dass sie Einkommenssteuern unterliegen. Wenn Abhebungen beginnen, gibt es normalerweise eine Art Steuervorteil. Das ist natürlich, wenn alles wie geplant verläuft.
Aber das Leben funktioniert nicht immer perfekt. Manchmal müssen Sie vor einem bestimmten Datum Auszahlungen von diesen Plänen vornehmen, oder der Erlös wird für andere Zwecke benötigt. Das ist, wenn nachteilige Steuerfolgen auferlegt werden können.
College 529 Sparpläne sind ein perfektes Beispiel für diese Situation. Wenn sie im Laufe der Jahre angesammelt und für qualifizierte Bildungsausgaben verteilt werden, können sie die Höhe der erforderlichen finanziellen Unterstützung erheblich verringern. Wenn jedoch Verteilungen für nicht qualifizierte Zwecke verwendet werden, können sie einer Steuerrückerstattung unterliegen.
Grundsätzlich haben Sie im Laufe der Jahre Steuerabzüge oder Steuergutschriften von Ihren Einkommensteuern mit dem Versprechen genommen, das Geld für die College-Ausbildung Ihres Kindes zu verwenden. Wenn dies aus irgendeinem Grund nicht geschieht, kann der Gewinnanteil einer Bundeseinkommenssteuer unterliegen. Darüber hinaus müssen Sie möglicherweise die staatlichen Steuern zurückzahlen, die Sie sonst für diese Beträge gezahlt hätten.
Verwenden Sie diese Rezension, um Ihr Verständnis von Steuererhebungen zu verbessern, einschließlich der Frage, ob Sie gefährdet sind oder nicht.
Steuerrückerstattungen und College-Finanzplanung
In College-Finanzplanungssituationen kommen Steuerrückerstattungen am häufigsten vor, wenn eine nicht qualifizierte Ausschüttung aus einem Abschnitt 529-Plan entnommen wird, zu dem ein Steuerzahler beigetragen hat, und dann eine Steuervergünstigung für den Beitrag dieses Jahres beansprucht hat.
Obwohl es keinen Steuerabzug für 529 College-Sparprogramme gibt, können bestimmte Staaten eine Steuerrückerstattung der fälligen Einkommensteuer beantragen, wenn Sie die ursprünglichen Beiträge von Ihrer staatlichen Einkommensteuererklärung abziehen können. Über 30 Staaten, einschließlich des District of Columbia, haben solche Anreize zur Verfügung.
Wenn es eine Chance gibt, dass Sie eine nicht qualifizierte Verteilung erhalten, ist es sehr wichtig, dass Sie die Steuerrückerstattungsbestimmungen Ihres bestimmten Staates verstehen. Kalifornien zum Beispiel hat keinen staatlichen Steuerabzug, daher gibt es keine Rückeroberung. Gleichwohl unterliegt ein nicht qualifizierter Entzug durch einen kalifornischen Steuerzahler einer zusätzlichen 2,5-prozentigen US-Dollar-Steuer auf den Verdienstanteil, jedoch nur, wenn er der zusätzlichen 10-prozentigen zusätzlichen Bundessteuer unterliegt.
Für die Advisor-Guided oder Direct College Savings Pläne von New York unterliegt der Hauptteil von Rollovers und nicht qualifizierten Abhebungen der New York Tax in Höhe der früheren New Yorker Steuerabzüge, jedoch nur nach Abzug von nicht abgezogenen Beiträgen. In Indiana muss der Kontoinhaber eine Steuer in Höhe von 20 Prozent des nicht qualifizierten Abzugs von einem 529-Plan zahlen, soweit zuvor irgendwelche Indiana-Steuergutschriften beansprucht wurden.
Nicht qualifizierte Abhebungen zu diesem Zweck können Rollovers beinhalten, jedoch keine Abhebungen, die aufgrund des Todes oder der Behinderung des Begünstigten vorgenommen wurden, oder Abhebungen, die aufgrund des Stipendiums des Begünstigten vorgenommen wurden. In diesem Fall gilt die erneute Erfassung auch für Konten, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Eröffnungsdatum des Kontos gekündigt wurden.
Steuererstattungsbefreiungen
Unqualifizierte Ausschüttungen, die einer Steuerrückerstattung unterliegen, umfassen im Allgemeinen jede Verteilung, die nicht für Zwecke der Hochschulbildung vorgesehen ist, oft sogar einen Rollover auf das College-Sparprogramm eines anderen Staates. Aber es gibt Situationen, in denen Sie nicht die Bundeseinkommensteuer oder 10% Strafe zahlen müssen, oder unterliegen der staatlichen Steuerrückerstattungsregelung. Dazu gehören der Tod des Begünstigten, Verteilungen aufgrund einer Behinderung, die Teilnahme an einer US-Militärakademie oder der Erhalt ausreichender finanzieller Unterstützung , Zuschüsse oder anderer Unterstützung zur Deckung der Studiengebühren.
Es ist sehr wichtig, dass Sie sowohl die steuerlichen Vorteile als auch die möglichen steuerlichen Konsequenzen einer Investition in einen 529 Sparplan für die Bildung Ihres Kindes verstehen. Sprechen Sie mit einem Finanzberater, der sich mit den spezifischen Steuercodes in Ihrem Bundesstaat auskennt, um festzustellen, wie Sie von Steuererstattungsausnahmen betroffen sein könnten.