Was ist eine bevorzugte Übertragung?

Es mag nicht so scheinen, aber unser Insolvenzsystem dreht sich alles um Ausgewogenheit und Fairness. Ich mag nicht fair erscheinen, dass Gläubiger nicht bezahlt werden, aber manchmal ist es notwendig, sicherzustellen, dass die Gesellschaft nicht weniger glückliche Mitglieder unterstützt, die keine Befreiung von übermächtigen Schulden bekommen können. Das System ist selbst dann bestrebt, den Gläubigern gegenüber so fair wie möglich zu sein. Einer der Grundsätze, auf denen das Insolvenzsystem beruht, ist die Vorstellung, dass wir, wenn wir die Regeln für einen Schuldner ändern oder einen früheren Vertrag mit einem Gläubiger ändern, alle ähnlichen Gläubiger auf die gleiche Weise behandeln müssen.

Wenn wir das nicht tun, schaffen wir ungerechte Umstände zum Nachteil der Gläubiger, die nicht bezahlt wurden.

Dieser Grundsatz bezieht sich sogar auf die Handlungen der Parteien, bevor der Fall eingereicht wird. Wenn ein Schuldner (die Person, die einen Konkurs anmeldet) einige Gläubiger zahlt, aber nicht gleich andere Gläubiger bezahlt, kurz bevor ein Konkurs eingereicht wird, soll der Schuldner seinen Glückspilzen (oder Pech - siehe unten) Vorzugszahlungen geleistet haben. Gläubiger. Präferenzen sind in einem Insolvenzfall verpönt.

Arten von Schulden

Für Konkurszwecke gibt es Schulden in verschiedenen Klassen oder Kategorien. Im Allgemeinen werden Schulden in eine von vier Kategorien fallen:

Wenn wir über Gläubiger mit ähnlichem Sitz sprechen, sprechen wir von Gläubigern mit der gleichen Art von Schuld, wie alle ungesicherten Gläubiger oder alle unbesicherten Gläubiger.

Einen Gläubiger einem anderen vorziehen

Obwohl wir oft wählen können, wer, was, wann und wie viel wir unseren Gläubigern zahlen, ungeachtet aller Vereinbarungen, die wir mit ihnen haben, geht das Insolvenzsystem davon aus, dass wir alle gleich wie Gläubiger bezahlen. Zum Beispiel machen wir jeden Monat die Mindestzahlung auf unseren Kreditkarten. In den meisten Fällen werden wir nicht auswählen, welche Gläubiger zu zahlen sind. Jeder erhält mindestens das vertragliche Minimum. Einige können mehr, einige weniger bezahlt werden.

Also, warum würden Sie sich entscheiden, einen Gläubiger mehr als andere zu bezahlen? Sie haben möglicherweise einen völlig legitimen Grund, dies zu tun. Zum Beispiel kann Ihre Visa-Karte einen höheren Zinssatz als Ihre Mastercard haben, also möchten Sie sie schneller bezahlen. Oder vielleicht hat es eine höhere Balance.

Aber was wäre, wenn Sie an Bargeld gebunden wären und Sie nur genug Geld hätten, um einige Gläubiger zu bezahlen, aber nicht andere? Wenn Sie nicht Visa bezahlt haben, sondern Mastercard bezahlt haben, ist das für Visa fair? Was, wenn Sie Ihrem Schwiegervater Geld schuldeten und sicherstellen wollten, dass er bezahlt wurde, bevor Sie einen Konkurs eingereicht haben?

Diese ungerechten Zahlungen werden Präferenzen oder bevorzugte Transfers genannt.

Was macht es zu einer Vorliebe?

Um eine Präferenz zu haben, muss eine Zahlung fünf Kriterien erfüllen:

  1. Die Übertragung muss zugunsten eines Gläubigers erfolgen.
  1. Die Übertragung muss verwendet werden, um eine Antezedensschuld zu bezahlen (eine Schuld, die vor der Übertragung bestanden hat).
  2. Die Übertragung muss während der Insolvenz des Schuldners erfolgen.
  3. Die Übertragung erfolgte innerhalb von 90 Tagen nach Einreichung des Konkurses oder ein Jahr, wenn der Gläubiger ein Insider war.
  4. Der Gläubiger erhielt mehr, als er in einem Fall des Kapitels 7 erhalten hätte, wenn die Übertragung nicht erfolgt wäre.

Vermeiden der Präferenz

Also, was machen wir dann? Der Insolvenzverwalterkodex gibt dem Treuhänder das Recht, das den Gläubigern eingeräumte Geld bevorzugt zu übernehmen und es allen gleichwertigen Gläubigern auf einer gleichmäßigeren oder anteiligeren Basis zuzuteilen . Dies wird als Vermeiden der Präferenz bezeichnet.

Auch wenn er berechtigt ist, nach jeder Instanz zu suchen, in der Sie einen Gläubiger einem anderen vorzuziehen scheinen, wird der Treuhänder zum Teil durch die Kosten der Untersuchung und die notwendigen Schritte begrenzt, um das Geld zu sammeln, Forderungen von anderen Gläubigern abzuwickeln und neu zu verteilen der Erlös.

Gerade die Zeit, die notwendig ist, um jede Ihrer vor dem Bankrott stattfindenden Transaktionen zu überprüfen, ist oft mehr als nur ein Gewinn für die Konkursmasse. Daher verlangt die Insolvenzordnung , dass ein Schuldner in den Konkurszeitplänen die in der 90-Tage-Frist vor dem Konkurs getätigten Zahlungen offenlegt, aber nur, wenn die Zahlung (en) während dieses Zeitraums für einen einzelnen Gläubiger 600 $ oder mehr beträgt.

Selbst dann kann der Treuhänder ihr Urteil verwenden, um festzustellen, ob es praktisch wäre, nach diesem Geld zu gehen. Die Menge ist ein Faktor. Ein weiterer Faktor ist der Test, der manchmal als "beste Gläubiger" bezeichnet wird. Eine Zahlung ist nur dann eine Präferenz, wenn sie über das hinausgeht, was der Gläubiger hätte erhalten sollen (vorausgesetzt, es handelt sich um einen Fall nach Kapitel 7) .

Hier ist ein Beispiel: Angenommen, Sie haben $ 10.000 in der Eigenschaft nonexempt. Sie haben acht Gläubiger, von denen jeder einen ordentlichen Antrag beim Gericht eingereicht hat. Wenn alle Dinge gleich sind, würde jeder dieser Gläubiger im Konkursfall $ 1.250 erhalten.

Angenommen, Sie haben einen Gläubiger vor der Insolvenz bezahlt. Dieser Gläubiger würde 750 Dollar mehr erhalten, als ihm zustehen würde, und für die anderen Gläubiger wären 750 Dollar weniger im Pool. Der Treuhänder hat das Recht, diese $ 750 zurück zu verlangen. Aber ist es das wert? Der Treuhänder muss den Nutzen der 750 $ im Namen der anderen Gläubiger abwägen. Wenn man bedenkt, dass die Kommission des Treuhänders 25% oder weniger für alles hat, was durch ihre Hände geht, wäre es wahrscheinlich nicht sehr effizient, für diese 750 $ hart zu kämpfen.

Die 90-Tage-Regel

Im Allgemeinen werden Treuhänder nur nach Präferenzen suchen, die in den 90 Tagen vor der Einreichung des Falles gemacht wurden. Aber das ist nicht schwer und schnell. Es ist einfacher für Treuhänder, während dieses Zeitraums Präferenzen zu vermeiden, da der Schuldner laut Gesetz während der Periode vermutlich zahlungsunfähig ist. Eine Vermutung ist nichts anderes als eine Annahme, die mit Beweisen überwunden werden kann. Wenn ein Gläubiger nachweisen kann, dass der Schuldner zu dem Zeitpunkt, zu dem die Präferenz geltend gemacht wurde, zahlungsfähig war, wird es für den Treuhänder schwieriger sein zu beweisen, dass die Zahlung vorrangig war. Ebenso könnte der Treuhänder versuchen, Zahlungen zu vermeiden, die länger zurückliegen als die 90-tägige Rückblickperiode, wenn sie Beweise dafür hätte, dass der Schuldner so weit insolvent ist.

Die Insider-Regel

In der Tat kann der Treuhänder ein Jahr zurückgehen, wenn der Empfänger der Zahlung ein Insider war. Zu den Insidern gehören Familienmitglieder, Freunde, Geschäftspartner, Personen oder Personen mit einer besonderen Beziehung zum Schuldner. Jede Zahlung an einen Insider muss offengelegt werden und unterliegt einer Überprüfung als Präferenz.

Eigenschaften

Präferenzen können auch in Form einer Eigentumsübertragung vorliegen. Die Überweisung eines Autos in Zahlung einer Schuld an Ihren Schwiegervater ist genauso gültig wie jede Barzahlung und wird in jeder Analyse gleich behandelt. Technisch könnte sogar eine Wiederinbesitznahme oder Zwangsvollstreckung als eine bevorzugte Zahlung betrachtet werden.

Vermeiden Sie eine Bevorzugung des Empfängers?

Die kurze Antwort ist ja, die Präferenz ist dem Empfängergläubiger gegenüber fair, weil der Gläubiger letztlich keine Zahlung mehr erhält, als er erhalten hätte, wenn der Schuldner fair und unter normalen Umständen Zahlungen geleistet hätte.

Nehmen wir an, der Gläubiger ist dein Vater, der dir 5.000 Dollar geliehen hat. Sie denken darüber nach, einen Konkursantrag einzureichen. Sie möchten sicherstellen, dass Ihr Vater vor allen anderen bezahlt wird. Also benutzt du die letzten deiner Ressourcen, um ihm zu bezahlen, was du ihm schuldest.

Sechs Monate später besuchen Sie einen Insolvenzanwalt. Sie wird Sie auffordern, die Zahlungen aufzulisten, die Sie in den letzten 90 Tagen geleistet haben, sowie die Zahlungen, die Sie gegenüber Insidern gegenüber dem Vorjahr geleistet haben. In diesem Fall würde dein Vater eindeutig als Insider gelten. Die Zahlung muss offengelegt werden.

Nehmen wir an, Sie haben $ 10.000 an nicht existentem Vermögen , das der Treuhänder verkaufen und verwenden kann, um Gläubiger zu bezahlen. Sie haben zehn Gläubiger, von denen jeder 1000 $ erhält. Offensichtlich hat dein Vater mehr erhalten, als er erhalten hätte, hättest du ihn nicht bezahlt. Wenn der Treuhänder diese 5.000 $ von Ihrem Vater zurückbekommt und sie zu dem Pool von Vermögenswerten, die verteilt werden können, hinzufügt, erhält jeder Gläubiger dann 1500 $, einschließlich Ihres Vaters.

Ist es fair? Ja. Muss dein Vater es mögen? Nein. Es ist ein schwieriges Konzept für einige Gläubiger, vor allem diejenigen, die nicht im Handel tätig sind.

Dies bedeutet nicht, dass Sie von Ihrem Vater ausgeschlossen sind. Obwohl der Rest der Schulden, die Sie ihm schulden, rechtlich erledigt ist, gibt es nichts in den Konkursgesetzen, das Ihnen verbietet, ihn zu bezahlen, nachdem der Konkursfall vorbei ist.

Präferenzen und Secured oder Priority Debt

Die Vermeidungsbefugnis des Treuhänders wird weniger häufig für besicherte und vorrangige Schuldtitel verwendet. Gesicherte Schuldtitel haben aufgrund der Vereinbarung zwischen dem Kreditgeber und dem Kreditnehmer, dass ein Vermögenswert des Kreditnehmers verkauft werden kann, um die Schuld zu begleichen, einen besonderen Status. Würde der Treuhänder eine auf eine gesicherte Forderung gezahlte Präferenz vermeiden, würde die Zahlung durch anderes Eigentum des Schuldners ersetzt. Also wäre es eine Wäsche.

Vorrangige Schulden haben auch einen besonderen Status, weil der Kongress festgestellt hat, dass bestimmte Schulden aus politischen Gründen vor allgemeinen ungesicherten Schulden bezahlt werden sollten. Die am häufigsten vorkommenden Schulden sind Alimente, Kindergeld und jüngste Steuern. Jegliches Geld, das ein Treuhänder einnimmt, wird zuerst zur Zahlung von vorrangigen Schulden verwendet. Daher ist es nicht unüblich, dass der Treuhänder Zahlungen an allgemeine ungesicherte Gläubiger vermeidet und dass dieses Geld vollständig in den Ruhestand eingezahlt wird. Auf der anderen Seite würden Zahlungen für vorrangige Schulden, die der Treuhänder möglicherweise vermeiden würde, nur an die vorrangigen Gläubiger zurückgezahlt werden.

Ausnahmen von der Regel

Jede Regel hat ihre Ausnahmen und die Befugnis des Treuhänders, bevorzugte Übertragungen zu vermeiden, ist nicht anders. Hier sind drei der häufigsten.

Zeitgleicher Austausch : Wenn Sie für einen Kauf bezahlen, den Sie gleichzeitig tätigen, gibt es keine Präferenz. Präferenzen müssen für Schulden sein, die bereits vor dem Transfergeschäft bestanden haben.

Gewöhnlicher Kurs : Wenn Sie im "normalen Geschäftsablauf" tätig sind. Wenn Sie zum Beispiel ein Unternehmen haben und Rechnungen normalerweise 30 Tage nach Lieferung des Inventars bezahlen, leisten Sie Ihre Zahlungen im normalen Geschäftsverlauf. und sie sind keine Übertragungen.

Neuer Wert : Wenn Sie jemanden für eine Schuld bezahlen, die Sie bereits schulden, aber der Kreditgeber Ihnen dann einen neuen Wert gibt, war die Zahlung nicht bevorzugt. Ein Beispiel für einen neuen Wert wäre ein Lieferant, der Waren an Sie versendet, nachdem Sie eine ausstehende Rechnung bezahlt haben.