Wählen Sie die richtige Ratenzahlung, um Ihre Bundessteuerschuld abzubezahlen
Ein monatlicher Zahlungsplan ist im Allgemeinen der einfachste Weg, um große Schulden abzubezahlen, sogar eine Steuerschuld, und ja, Sie können tatsächlich Zahlungsvereinbarungen mit dem Internal Revenue Service treffen.
Die IRS will nur ihr Geld, also macht es Ihnen relativ leicht, Steuern zu bezahlen, die Sie vielleicht schulden. Nach bestimmten Regeln stehen vier verschiedene Arten von Zahlungsplänen zur Verfügung, für die normalerweise Zinsen und andere Gebühren gelten.
Garantierte Ratenzahlungen
Der IRS wird automatisch einem Ratenplan zustimmen, wenn Sie ab 2017 $ 10.000 oder weniger schulden. Sie müssen außerdem alle folgenden Kriterien erfüllen:
- Sie haben in den letzten fünf Jahren nicht zu spät oder zu spät bezahlt. Dies beinhaltet keine Verlängerung der Zeit für die Datei. Es bedeutet, einen Steuertermin zu verpassen, ohne etwas zu unternehmen.
- Alle Ihre Steuererklärungen wurden eingereicht.
- Sie zahlen Ihr Guthaben in 36 Monaten oder weniger aus.
- Sie haben in den letzten fünf Jahren keine anderen Ratenzahlungen gehabt.
- Sie stimmen zu, rechtzeitig zu posten und in zukünftigen Steuerjahren pünktlich zu zahlen.
Die monatliche Mindestzahlung, die der IRS akzeptiert, ist die Gesamtsumme Ihres fälligen Restbetrags, einschließlich Strafen und Zinsen, geteilt durch 36 Monate. Aber wenn Sie mehr als das zahlen möchten, um die Schulden in weniger als 36 Monaten loszuwerden, können Sie sicherlich.
Der Hauptvorteil einer garantierten Ratenzahlung besteht darin, dass die IRS kein Bundessteuerpfand gegen Sie wegen ausstehender Steuern einreichen wird.
Steuerschuldner werden den Kreditauskunfteien gemeldet und sie werden sich negativ auf Ihre Kredit-Score auswirken. Wenn Sie jemals versuchen, die Eigenschaft zu verkaufen, die dem Pfandrecht unterliegt, wird der IRS zuerst bezahlt. Natürlich, wenn Sie einen Zahlungsplan eingehen, dann ist es völlig möglich und sogar wahrscheinlich, dass die Regierung ein Steuerpfand gegen Sie einreichen wird, abhängig von der Höhe Ihrer Schulden.
Der IRS wird Sie nicht bitten, den Finanzbericht, Formular 433-F, auszufüllen, um Ihre aktuelle finanzielle Situation zu analysieren. Wie gesagt, diese Art von Vereinbarung wird automatisch akzeptiert, wenn Sie die Bedingungen erfüllen.
Rationalisierte Ratenvereinbarungen
Wenn Sie die Kriterien für eine garantierte Ratenzahlung nicht erfüllen, können Sie sich stattdessen für eine vereinfachte Ratenvereinbarung qualifizieren. Steuerzahler können sich für diese Art von Vereinbarung qualifizieren, wenn der Saldo, der dem IRS geschuldet wird, ab 2017 50.000 US-Dollar oder weniger beträgt. Der Steuerzahler muss zustimmen, den Restbetrag innerhalb von 72 Monaten oder weniger abzuzahlen.
Die gestraffte Ratenzahlung ist Teil des IRS "Fresh Start Program", das den Steuerzahlern helfen soll, die Geld schulden. Vor dem Neubeginn würde der IRS gestraffte Vereinbarungen nur genehmigen, wenn der geschuldete Restbetrag 25.000 Dollar oder weniger betrug und der Steuerzahler damit einverstanden war, ihn innerhalb von 60 Monaten vollständig zu bezahlen.
Wie bei allen anderen Ratenzahlungen verlangt das IRS, dass Sie alle Ihre Steuererklärungen zuerst einreichen, wenn irgendwelche verspätet sind, und Sie müssen zustimmen, Ihre Steuererklärungen rechtzeitig einzureichen und Ihre Steuern rechtzeitig in der Zukunft zu zahlen.
Wie die garantierte Ratenzahlung ist der Hauptvorteil einer gestrafften Ratenzahlung, dass die IRS kein Bundessteuerpfand einreichen wird, um von Ihnen zu sammeln.
Der IRS wird Sie auch nicht bitten, den Abschlussbericht 433-F auszufüllen, damit er Ihre aktuelle finanzielle Situation analysieren kann.
Teilzahlungsvereinbarungen (PPIAs)
Wenn die Mindestzahlungen für die garantierten oder gestrafften Ratenzahlungspläne einfach nicht in Ihr Budget passen, sollten Sie eine Teilzahlungsvereinbarung in Betracht ziehen. Dies ist eine Art von Zahlungsplan, bei dem die monatliche Zahlung darauf basiert, was Sie tatsächlich leisten können, nachdem Sie Ihre Lebenshaltungskosten berücksichtigt haben.
Im Gegensatz zu garantierten oder gestrafften Vereinbarungen kann ein Teilzahlungsplan eingerichtet werden, um eine längere Kreditlaufzeit abzudecken, und der IRS könnte ein Bundessteuerpfand einreichen, um seine Interessen bei der Eintreibung der Schulden zu schützen. Der IRS wird Sie bitten, Formular 433-F, den Finanzbericht, auszufüllen, um Ihr durchschnittliches Einkommen und Ihre Lebenshaltungskosten für die letzten drei Monate zu melden.
Sie müssen auch Paystubs und Kontoauszüge als unterstützende Dokumentation bereitstellen. Sie müssen auch Eigenkapital, das Sie besitzen, begründen. In einigen Fällen kann der IRS verlangen, dass Sie diese Vermögenswerte verkaufen, um Ihre Steuerschuld zu begleichen, anstatt eine PPIA einzugehen.
Die IRS überprüft die Bedingungen der Teilraten-Vereinbarungen alle zwei Jahre neu, um zu sehen, ob sich Ihr finanzielles Vermögen geändert hat und Sie möglicherweise mehr bezahlen können.
"Nicht rationalisierte" Ratenzahlungen
Sie müssen Ihre eigene Ratenzahlung-Vereinbarung mit der IRS verhandeln, wenn das Guthaben, das Sie schulden, über $ 50.000 ist, und Sie dafür möglicherweise die Hilfe eines Steuerfachmanns benötigen. Eine nicht gestraffte Vereinbarung ist auch dann angemessen, wenn Sie eine Kreditlaufzeit von mehr als fünf Jahren benötigen oder wenn Sie eines der anderen Kriterien für einen gestrafften oder garantierten Ratenzahlungsplan nicht erfüllen.
Eine solche Vereinbarung wird direkt mit einem IRS-Agenten ausgehandelt und dann zur Überprüfung und Genehmigung an einen Manager am IRS weitergeleitet. Die IRS wird wahrscheinlich ein Bundessteuerpfand einreichen, wenn sie es nicht schon getan haben. Diese Art von Vereinbarung wird häufig als "nicht gestrafft" bezeichnet, da sie nicht den Richtlinien des IRS für die automatische Genehmigung entspricht. Der IRS wird Sie bitten, das Formular 433-F zur Verfügung zu stellen, damit es analysieren kann, was Sie sich leisten können, jeden Monat auf Ihr Guthaben zu zahlen.
Der IRS wird wahrscheinlich fragen, ob Sie versuchen, Vermögenswerte zu verkaufen, einen Bankkredit aufzunehmen oder einen Eigenheimkredit zu erhalten, damit Sie Ihre Steuerschuld begleichen können, ohne diese Art von Ratenzahlung zu vereinbaren. Holen Sie den Rat eines staatlich autorisierten Steuerfachmanns ein, z. B. eines eingeschriebenen Agenten, wenn Sie Ihre Steuerschuld auf andere Weise nicht begleichen können. Ein Fachmann kann in Ihrem Namen mit dem IRS sprechen und Ihnen helfen, den Prozess zu verwalten, so dass es nicht so überwältigend ist. Ein Fachmann kann Ihnen auch helfen, Ihre gegenwärtige finanzielle Situation und Steuerfragen zu analysieren, um Ihnen zu helfen, zu entscheiden, welches Programm Ihren Bedürfnissen am besten entspricht.
IRS-Ressourcen, die Sie benötigen könnten
- Formular 9465 : Das Formular zum Anfordern einer Ratenzahlung
- Online-Zahlungsvereinbarung: Ein Antrag auf Online-Einreichung Ihrer Ratenzahlung Anfrage direkt auf der IRS.gov-Website
- Formular 433-F : Der Finanzbericht, auch Sammelerklärung genannt, der vom IRS verwendet wird, um das Einkommen, die Lebenshaltungskosten und den Wert der Vermögenswerte eines Steuerpflichtigen zu analysieren.