Die IRS behält Ihre Rückerstattungen für eine Weile
Natürlich wird die IRS nicht einfach Ihr Wort dafür nehmen, dass Sie nicht die Ressourcen haben, um Ihre gesamte Steuerschuld zu bezahlen. Sie müssen es beweisen, indem Sie verschiedene Formen der Dokumentation einreichen.
Und ja, das IRS behält Ihre Steuerrückerstattung für einen Zeitraum von Zeit.
Angebot in Kompromiss-Kriterien
Der IRS könnte ein Angebot in Kompromiss aus einem von drei Gründen genehmigen:
- Die Summe Ihrer Vermögenswerte und Ihres Einkommens ist geringer als das, was Sie dem IRS schulden.
- Sie haben eine Pattsituation mit dem IRS in Bezug auf die Rechtmäßigkeit Ihrer Steuerschuld erreicht - Sie können nicht beweisen, dass Sie es nicht schulden, aber die IRS kann Ihnen das auch nicht beweisen.
- Die Zahlung der Steuerschuld würde Ihnen aufgrund "außergewöhnlicher Umstände" wirtschaftliche Schwierigkeiten bereiten.
Das IRS und Ihre Rückerstattungen
Der IRS behält alle Steuerrückerstattungen, auf die Sie während des Zeitraums Anspruch haben, während Ihr Kompromissangebot berücksichtigt und bearbeitet wird, und behält die Ihnen zustehenden Steuerrückerstattungen in dem Jahr, in dem Ihr Angebot genehmigt wurde.
Nehmen wir als Beispiel an, dass Sie Ihr Angebot im Jahr 2017 gemacht haben und es auch 2017 angenommen wurde. Im Rahmen der Angebotsvereinbarung behält der IRS die Rückerstattung, die Ihnen im April 2018 zustehen könnte, für Ihr Einkommen und Steuern einbehalten und im Steuerjahr 2017 bezahlt.
Zukünftige Erstattungen für die in den Steuerjahren 2018 und darüber hinaus erzielten Einkünfte wären davon nicht betroffen. Sie erhalten diese Rückerstattungen, aber Sie erhalten noch keine aus dem Steuerjahr 2016 oder früher.
Die OIC-Vertragsvereinbarung lautet teilweise:
- Sie stimmen zu, dass die IRS Steuerrückerstattungen, Zahlungen und Gutschriften auf Ihre Steuerschulden vor der Einreichung Ihres Angebots in Compromise beibehalten.
- Sie erklären sich damit einverstanden, dass die IRS Steuerrückzahlungen einbehält, die Ihnen im Kalenderjahr, in dem Ihr Angebot in Compromise genehmigt wurde, zu zahlen wären.
Diese Rückerstattungen können nicht als Teil Ihres Gesamtangebotes in der Summe der Kompromittierungszahlungen gezählt werden. Das stimmt - sie werden das OIC-Guthaben, das Sie zu zahlen bereit sind, nicht reduzieren. Sie können sie auch nicht auf die Steuern des nächsten Jahres anwenden. Dies macht die Steuerplanung offensichtlich etwas komplizierter.
Schritte zur Anpassung ausführen
Versuchen Sie herauszufinden, wie viel Steuern Sie wahrscheinlich im laufenden Jahr schulden werden, und versuchen Sie, nur einen kleinen Betrag zu bekommen, den Sie bei Ihrer Rückkehr vollständig bezahlen können. Es gibt mehrere Möglichkeiten, wie Sie dies tun können. Wenn Sie keinen Anspruch auf eine Rückerstattung haben, gibt es kein Problem. Es gibt nichts, was die IRS behalten könnte.
Vielleicht können Sie einige rentable Anlagen verkaufen und Kapitalgewinne erzielen, für die Sie Steuern zahlen müssten, oder vielleicht können Sie einen Teil Ihrer traditionellen IRA in eine Roth IRA umwandeln. Vielleicht könnten Sie mehr Steuern für Selbständigkeit zahlen, indem Sie weniger Geschäftsausgaben abziehen. Sie könnten auch Ihre Lohnsteuereinbehalte oder geschätzten Steuerzahlungen anpassen , um Ihre Quellensteuer- und / oder geschätzten Zahlungen so gut wie möglich an Ihre Steuerlast anzupassen .
Ja, es klingt komisch, aber die Idee ist, zu versuchen, Ihre Rückerstattung zu reduzieren, indem Sie Ihre Steuerschuld erhöhen. Sie möchten, dass eine potenzielle Rückerstattung so nahe wie möglich bei Null liegt, da Sie das Geld sowieso nicht sehen werden und einige dieser Taktiken auf andere Weise nützlich sein können.
Es kann eine helle Seite sein
Erhöhen Sie Ihre Selbstständigen Steuern, wenn Sie selbstständig sind, wird nicht nur Ihre Steuerrückerstattung reduzieren. Es wird Ihnen tatsächlich ein wenig im Ruhestand helfen, indem es Ihre Sozialversicherungsleistungen erhöht. Die Steuer auf Selbstständigkeit ist eine Kombination aus Medicare und Sozialversicherung.
Und wenn Sie nicht selbstständig sind? Wenn Sie einen Teil Ihrer traditionellen IRA in eine Roth IRA konvertieren, zahlen Sie Steuern auf die Umwandlung. Dies kann dazu beitragen, Ihre Steuerrückerstattung zu beseitigen, und Roth IRAs bieten steuerfreie Abhebungen im Ruhestand.
Mit anderen Worten, Sie würden jetzt für steuerfreies Einkommen später bezahlen.
Hilfe bekommen
Vielleicht möchten Sie den Rat eines erfahrenen Steuerberaters für andere Tipps, wie Sie Ihre steuerliche Situation zu behandeln suchen. Und denken Sie daran - diese verlorenen Erstattungen sind eine vorübergehende Situation, die höchstens ein oder zwei Jahre dauert. Sie werden Ihre Rückerstattung für den Rest Ihres Lebens nicht verlieren.
Untersuchen Sie in der Zwischenzeit, was dazu geführt hat, dass Sie eine so bedeutende Steuerschuld überhaupt erst bekommen haben. Auch ein erfahrener Steuerfachmann kann Ihnen dabei helfen und Maßnahmen ergreifen, die Sie vermeiden können.
Hinweis: Konsultieren Sie immer einen Steuerfachmann für die aktuellsten Informationen, Regeln und Gesetze. Dieser Artikel ist keine Steuerberatung und ist nicht als Steuerberatung gedacht.