Überlegen Sie sorgfältig, wie Sie Ihre US-Sparbriefe anführen
Titel bei US-Sparbriefen als Privatperson halten
Eine Sparbriefe unter dem Namen eines einzelnen Eigentümers zu betiteln ist am einfachsten.
Es bedeutet rechtlich, es gibt nur einen einzigen Besitzer der Anleihen. Wenn dieser Besitzer stirbt, wird die Anleihe Teil seines Nachlasses. Wenn es kein gültiges Testament gibt und Sie keinen Begünstigten ausgewählt haben (wir werden dies gleich besprechen), können die Sparbriefe den Gesetzen der Erbschaftsnachfolge über Erbrecht unterliegen. Diese Erbgesetze variieren von Staat zu Staat und erfordern Zeit, Geld und Mühe für Ihre Erben. Zum Beispiel wird in einigen Staaten Ihr Ehepartner die Hälfte des Eigentums erhalten, während Ihre Eltern die andere Hälfte erhalten. In bestimmten Staaten erhält Ihr Ehepartner bis zu einem festen Betrag (z. B. 20.000 US-Dollar), danach wird alles gleichmäßig auf Ihren Ehepartner und Ihre Kinder aufgeteilt.
Eine Möglichkeit, Erbschaftsnachfolge und Nachfolge zu vermeiden, während man noch Einzeleigentum besitzt, besteht darin, die Sparbriefe im Namen eines lebenden Vertrauens zu führen. Auf diese Weise können der oder die Treuhänder nach dem Tod weiterhin Geschäfte tätigen, wobei Ihre Erben sofort den Vorteil des Eigentums in einer Form erhalten, die im Trust-Instrument festgelegt ist.
Weitere Informationen zu diesem Thema finden Sie unter Einrichten eines Treuhandfonds .
Eine andere Möglichkeit, Nachlass zu vermeiden, wenn Sie einen einzigen Eigentumstitel für eine US-Sparbriefe verwenden, ist die ausdrückliche Benennung eines Begünstigten beim US-Finanzministerium über TreasuryDirect. Nach dem Tod des ursprünglichen Sparbriefinhabers erstellt der Begünstigte sein eigenes TreasuryDirect-Konto und folgt einem einfachen Verfahren, um die Schuldverschreibungen auf ihn zu übertragen.
Selbst wenn der ursprüngliche Eigentümer ein Testament hinterlassen hat, spielt es keine Rolle, weil die Begünstigungsbezeichnung auf den Sparbriefen dies überschreibt.
Die Verwendung der Begünstigtenbezeichnung in Verbindung mit einem einzigen Eigentümertitel hat einen erheblichen Steuervorteil. Sie haben bereits aus dem Leitfaden " Investing in Savings Bonds" erfahren, dass Sie Steuern auf die Zinsen zahlen können, die Ihren Anleihen jährlich hinzugefügt werden, oder warten Sie, bis Sie die Sparbriefe einlösen und alle Steuern auf einmal bezahlen. Die meisten Leute wählen Letzteres. Wenn die Besitzer der Sparbriefe stirbt und sie an den Begünstigten weitergibt, kann der Begünstigte wählen, dass alle Zinsen auf die Sparbriefe, die auf der letzten Bundessteuereinreichung des ursprünglichen, nun verstorbenen Inhabers der Anleihe enthalten sind, verdient werden es eine Haftung seines Nachlasses. In der Tat werden die Sparbriefe steuerfrei übergeben, wobei das Gut selbst die Registerkarte aufgreift. Dies ist dem Bargeldempfang vorzuziehen, wenn dies keine Option ist.
Inhaberschaft an US-Sparbriefen als Miteigentümer
Miteigentum zwischen Ehepartnern, Familienmitgliedern, Eltern und Kindern oder anderen Parteien bedeutet, dass zwei Personen die Sparbriefe gemeinsam besitzen. Jeder Titelinhaber kann die Sparbriefe ohne die Erlaubnis oder Kenntnis der anderen Partei einlösen, was für beide ein steuerbares Ereignis auslöst, also tue dies nur, wenn du absolutes Vertrauen in die andere Person hast.
Miteigentum an einer Sparbriefe bedeutet, dass bei einem Tod einer Partei der andere Miteigentümer der neue alleinige Eigentümer wird. Die Anleihen gehen direkt an den überlebenden, betitelten Besitzer, während sie das Nachlassverbot vermeiden.
Erfahren Sie mehr über das Investieren in US-amerikanische Sparbriefe
Obwohl sie häufig als nicht werthaltig für ein Portfolio eines Anlegers abgeschrieben werden, vielleicht aufgrund einer Verbindung mit altmodischen Geschenken, die von Kindern bei Geburtstagsfeiern und Weihnachten von entfernten Verwandten empfangen werden, sollte ein beträchtlicher Prozentsatz amerikanischer Familien Sparbriefanlagen behalten im Hinterkopf als ein potentiell kluger Ort, um Mittel zu verwenden. Dies gilt insbesondere dann, wenn die Zinsen einigermaßen attraktiv sind und die Aktienkurse hoch sind. Sparbriefe bieten absolute Sicherheit des Prinzips, die durch das volle Vertrauen und den Kredit der Regierung der Vereinigten Staaten unterstützt werden.
Sie bieten einen sinnvollen Schutz vor Zins- und Durationsrisiken . Wenn Sie sich für die Sparbriefe der Serie I entscheiden, können sie bis zu einem gewissen Grad sogar mit der Inflation Schritt halten.
Der größte Nachteil von Anlagen in Sparbriefe sind die jährlichen Kauflimits, die der Kongress ihnen auferlegt. In den letzten Jahrzehnten war es fast so, als hätte die Wall Street Politiker dazu gebracht, viele der Vorteile von Sparbriefen wegzunehmen, was sie im Vergleich zu anderen traditionellen Finanzwerten, die Gewinne für die Unternehmen, die sie unterstützen, weniger attraktiv machen. Ehrlich gesagt würde ich gerne sehen, dass das Limit für Sparbriefe auf etwa 50.000 US-Dollar pro Person und Jahr angehoben wird, verglichen mit dem eher erbärmlichen Limit, das derzeit bei Emissionen wie den Anleihen der Serie I zur Verfügung steht.