Erfahren Sie mehr über die Vorteile ETFs für Ihre Steuererklärung
Ein großer Vorteil eines ETF ist der Steuervorteil, den er gegenüber einem Investmentfonds besitzt. ETFs sind aufgrund ihrer Konstruktion und der Art, wie die IRS sie klassifiziert, steueroptimierter. Insbesondere werden Kapitalertragssteuern nur auf einem ETF realisiert, wenn die gesamte Anlage verkauft wird, während ein Investmentfonds jedes Mal, wenn die Vermögenswerte des Fonds verkauft werden, Kapitalsteuern verursacht.
Investmentfonds Steuern
Wann immer Sie einen Vermögenswert für einen Profit verkaufen, will die Regierung ihren Anteil am Kuchen.
Die Steuer auf diesen Gewinn wird als Kapitalertragsteuer bezeichnet . Wenn Sie Geld verdienen, macht die Regierung Geld.
Da die Vermögenswerte in einem Investmentfonds von einem Fondsmanager aktiv gehandelt werden, müssen jedes Mal, wenn Aktien gewinnorientiert verkauft werden, Kapitalertragssteuern gezahlt werden. Im Laufe der Zeit kann dies zu häufigen Steuerhinterziehungen führen.
ETF-Steuern
Beim gewinnbringenden Verkauf eines ETFs sind ebenfalls Kapitalertragssteuern zu zahlen, allerdings mit einem großen Unterschied. Die Kapitalertragssteuer auf einen Vermögenswert in einem ETF wird nur gezahlt, wenn der gesamte ETF verkauft wurde, nicht während Sie den ETF halten.
Während ETF-Vermögenswerte nicht so aktiv gehandelt werden wie Aktien von Investmentfonds, können in der ETF einige Aktien vorhanden sein, die aufgrund von Anpassungen geändert oder ersetzt werden müssen. Die Steuern auf Gewinne aus dem Verkauf dieser Vermögenswerte werden jedoch verzögert, bis der gesamte ETF verkauft ist. Jedes Mal, wenn Sie an Ihrem Geld festhalten können, ist es eine gute Zeit. Ein Vogel in der Hand.
Steuern auf ETF-Dividenden
Was die Steuern von Dividenden-ETFs angeht , sind die Dinge ein wenig anders. Es gibt zwei Arten von Dividenden, die die Aktien einer ETF ausgeben können. Qualifizierte Dividenden und uneingeschränkte Dividenden. Damit eine ETF-Dividende als qualifiziert besteuert wird, muss das Eigenkapital des die Dividende ausschüttenden Fonds während des 121-Tage-Zeitraums, der 60 Tage vor dem Ex-Dividenden-Datum beginnt, mehr als 60 Tage lang dem Anleger gehören.
Es kann auch nicht auf der uneingeschränkten Dividendenliste stehen und muss von einer US-amerikanischen oder qualifizierten ausländischen Gesellschaft bezahlt werden.
Der Steuersatz für qualifizierte Dividenden liegt zwischen 5% und 15%, abhängig von Ihrem Einkommensteuersatz. Wenn Sie einen Einkommenssteuersatz von 25% oder höher haben, wird Ihre qualifizierte Dividende mit 15% besteuert. Wenn Ihr Einkommensteuersatz weniger als 25% beträgt, werden Ihre qualifizierten Dividenden mit 5% besteuert.
Im Falle von nicht qualifizierten Dividenden, Auszahlungen, die nicht die oben genannten Qualifikationen erfüllen und Dividenden sind, die die Regierung nicht als echte Dividenden betrachtet. Einige Beispiele sind Dividenden auf Geldmarktkonten, Dividenden auf kurzfristige Investmentfondsgewinne, Zinsen aus Ihrer Genossenschaftsbank, Dividenden in Ihrer IRA und Dividenden von REITs (Real Estate Investment Trusts). Im Falle von nicht qualifizierten Dividenden werden diese Auszahlungen mit Ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert. Wenn Sie also unqualifizierte Dividenden aus den ETFs in Ihrem Portfolio haben, haben sie eine höhere Steuerlast als die normalen qualifizierten Dividenden aus diesen Wertpapieren.
Es besteht also kein Steuervorteil auf nicht qualifizierte Dividenden von ETFs, aber es gibt Vorteile für Fälle mit qualifizierten Dividenden.
Endgültige Rückkehr
Zusammenfassend hat ein ETF zwei große Steuervorteile gegenüber einem Investmentfonds.
Aufgrund der Häufigkeit von Handelsaktivitäten unterliegen die Fonds in der Regel mehr Kapitalertragssteuern als ETFs. Auch die Kapitalertragsteuer auf einen ETF verzögert sich bis zum Verkauf des Produkts, während ein Investmentfonds während der Laufzeit der Anlage Steuern erhebt.
Und diese Vorteile beschränken sich nicht nur auf ETFs, sondern auch auf ETNs (Exchange Traded Notes). Und wie bei jeder Investition ist es wichtig, alle damit verbundenen Implikationen zu kennen. Bevor Sie also mit ETFs beginnen , sollten Sie verstehen, wie sie Ihre Steuererklärung beeinflussen.