"Viele Leute glauben wirklich, dass das Geld, das sie mit nach Hause nehmen, ihnen erhalten bleibt, aber Sie werden nicht absolut sicher sein, bis Sie Ihre Rückkehr 2018 nächstes Jahr sehen werden", erklärt Ed Slott, CPA und Ruhestandssteuerexperte und Gründer von IRAHelp .com.
"Ich sage allen dasselbe: Zähle deine Hühner nicht."
Gewinner und Verlierer
Auf dem Papier führten die neuen Quellensteuertabellen, die durch das Tax Cuts and Jobs Act eingeführt wurden, zu einer allgemeinen Senkung der Steuern für viele Einzelpersonen. Die Steuerklassen wurden komprimiert, und der Standardabzug für einen Einzeldateier stieg von 6.350 auf 12.000. Klingt gut, oder?
Das Problem ist, dass die neuen Quellensteuer-Tabellen nicht die Beseitigung bestimmter Abzüge widerspiegeln, auf die viele Menschen angewiesen waren. Zum Beispiel wird im Jahr 2018 die persönliche Steuerbefreiung - die das zu versteuernde Einkommen einer Person um 4.050 $ reduzierte - nicht mehr als Abzug gewährt. Auch wird der Zins auf Eigenheimkredite nicht berücksichtigt , es sei denn, das Darlehen wird speziell zur Verbesserung des Eigenheims verwendet. Darüber hinaus wurde der Abzug für staatliche und lokale Verkaufs-, Einkommens- und Grundsteuer auf 10.000 US-Dollar begrenzt, und der standardmäßige persönliche Abzug für Kinder ist in seiner früheren Form ebenfalls nicht mehr verfügbar.
"Was jetzt passiert, ist eine einzigartige Sache, die vorher nicht wirklich passiert ist", sagt Slott. "Die IRS konnte nur eine Reihe von Quellen für alle erstellen, so dass jemand, der in Florida ledig und pensioniert ist, dieselben Tische benutzt wie jemand, der in New York mit sechs Kindern verheiratet ist. Es wird einfach nicht für alle funktionieren. "
Also, wo wirst du dich stapeln?
Sie könnten ein Verlierer sein, wenn ...
Sie leben in einem Staat mit hohen Grundsteuern. Für Einwohner von New Jersey, Illinois, New Hampshire, Kalifornien, New York und Connecticut ist die Obergrenze von 10.000 US-Dollar für staatliche und lokale Verkaufs-, Einkommens- und Vermögenssteuern besonders problematisch. In New Jersey, das eine Grundsteuer von 2,4 Prozent hat, würde ein Haus mit 500.000 Dollar eine jährliche Rechnung von 12.000 Dollar tragen, während ein Haus im Wert von 2 Millionen Dollar mit 48.000 Dollar belegt würde. Sie können das alles nicht mehr abziehen.
Du bist ein alleinerziehender Elternteil. Anstelle der persönlichen Freistellung von 4.050 US-Dollar pro Kind wird ein rückzahlbarer Kredit von 2.000 US-Dollar pro Jahr für 2018 der neue Standard sein. Im Allgemeinen sind Gutschriften, die Ihre Gesamtsteuerbelastung verringern und nicht die Höhe Ihres steuerpflichtigen Einkommens verringern, vorzuziehen . Aber wieder gibt es eine Obergrenze: Der Kredit ist nicht für Personen mit einem Einkommen über $ 240.000 oder verheiratete Paare mit einem Einkommen über $ 440.000. Während einige Steuerzahler mit dem Kredit auskommen können, haben Alleinerziehende vielleicht besser mit dem Abzug gemacht.
Du bist selbstständig. Für vierteljährliche Filler können die neuen Regeln besonders hart sein, da der IRS Strafen für Unterbezahlung verhängt. "Es gibt kein 'Oh, ich dachte, das neue Gesetz wäre besser'", sagt Slott.
"Wenn Sie zu kurz kommen, werden Sie mit einer Strafe belegt." Wenn Sie versuchen, Ihre vierteljährlichen Steuern für 2018 zu schätzen, können Sie eine Strafe vermeiden, indem Sie Ihre Zahlungen auf die tatsächlichen Zahlen von 2017 stützen. Aber wenn Sie wissen, dass Ihr Einkommen 2018 höher sein wird, legen Sie zusätzliches Geld beiseite, sagt Slott.
Sie fordern nicht erstattungsfähige Arbeitskosten oder Anlageverwaltungsgebühren. Beide Abzüge sind für das nächste Anmeldejahr weg.
Wenn eine dieser Situationen dich beschreibt, dann nimm dich nicht zu sehr an das zusätzliche Geld in deinen Gehaltsschecks. In der Tat könnte es sich lohnen, einige dieser Gewinne beiseite zu legen, falls diese neuen Abzugsregeln Ihre übliche Rückerstattung in eine hohe Steuerrechnung ändern.
Das Steuergesetz schuf auch Gewinner
Auf der anderen Seite werden viele Steuerzahler ihre erhöhten Einnahmen behalten und sogar eine höhere Rückerstattung erhalten als üblich.
Wenn Sie in die folgenden Kategorien fallen, haben Sie wahrscheinlich nichts zu befürchten.
Du bist ein Senior ohne viele Abzüge. Wenn Sie keine unterhaltsberechtigten Kinder haben, Ihre Hypothek (oder Eigenheimkredit) bezahlt haben oder in einen Staat mit niedrigeren Vermögenssteuern zurückgekehrt sind, haben Sie Glück. Der neue Standardabzug von $ 12.000 für Singles und $ 24.000 für Ehepaare, die gemeinsam einreichen, wird Ihnen wahrscheinlich zugute kommen. "Diese Leute werden in der Lage sein, das zusätzliche Geld, das sie sehen, zu behalten, und bekommen vielleicht etwas zurück als Rückerstattung", erklärt Slott.
Du bist ein Geschäftsinhaber. Eine neue Rückstellung für 2018 erlaubt im Allgemeinen den Abzug von 20 Prozent des Pass-Through-Einkommens eines Unternehmens, das bestimmten Einkommens-, Lohn- und Eigentumsbeschränkungen unterliegt. David McKelvey, CPA und Partner bei Friedman LLP, erklärt, dass die höchste Steuerquote von 37 Prozent im Jahr 2018 effektiv auf 29,6 Prozent gesenkt wird. "Jeder Geschäftsinhaber einer LLC, S-Corp oder eines Einzelunternehmens ist möglicherweise in der Lage, diesen Abzug von 20% seines Geschäftseinkommens zu ergreifen, um sein zu versteuerndes Einkommen zu reduzieren", sagt McKelvey. "Es wird wirklich eine Wohltat für viele Menschen und öffnet die Tür für viele Planungsmöglichkeiten."
Egal wo du denkst, dass du stehst, die Botschaft für dieses Jahr ist konservativ, warnt Slott. "Gib das zusätzliche Geld nicht aus. Sie können es alles zurück und dann einige verdanken. Es ist viel besser, einen Scheck für 5 Dollar zu bekommen, als 1000 Dollar zu bezahlen ", sagt er.
Mit Kathryn Tuggle