Vom Standpunkt der Finanzplanung sollten Sie sich am Ende des Jahres über wohltätige Spenden Gedanken machen. Sechsundzwanzig Prozent der Steuerzahler schreiben wohltätige Abzüge auf ihre Steuererklärung, und mit sorgfältiger Planung können Sie wohltätige Spenden einen wichtigen Teil Ihrer Nachlassplanung machen.
Sie können Ihre Finanzen auch nutzen, um Spenden für wohltätige Zwecke über die Feiertage hinaus zu erweitern und es zu einer ganzjährigen Verpflichtung zu machen. Die Wahl von Wohltätigkeitsorganisationen, an die Sie glauben, oder von Gruppen, die Ihre philanthropischen Ziele teilen, kann Ihnen dabei helfen, das Beste aus Ihren Spenden zu machen.
Egal, welche Art von Spenden Sie bevorzugen , es ist wichtig, die steuerlichen Auswirkungen Ihrer Entscheidungen zu kennen. Einige Arten von wohltätigen Spenden haben unterschiedliche Steuererleichterungen als andere und einige können verschiedene Arten von Abzügen erhalten. Da gemeinnützige Spenden zu einem Steuerabzug führen, bevor Ihr Einkommen tatsächlich besteuert wird, können Sie Ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen senken und möglicherweise eine niedrigere Steuerklasse eingeben. Abzüge beruhen im Allgemeinen auf drei Faktoren:
- Der Empfänger (qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen sind die einzigen, die eine Spende erhalten können, die steuerlich absetzbar ist, so dass die Schenkung an Ihre Familie Ihnen keine Steuervergünstigung gibt);
- Wie Sie Ihre Spenden strukturieren und
- Die Form, in der du spendest
Steuerliche Implikationen verschiedener Formen des gemeinnützigen Gebens
* Geldspenden . Normalerweise ist diese Art des Gebens für den genauen Betrag, den Sie geschenkt haben, vollständig abzugsfähig. Wenn Sie mehr als $ 250 spenden, benötigen Sie eine Quittung. Wenn Sie die Wohltätigkeitsorganisation in bar und nicht per Scheck oder Kreditkarte überweisen, müssen Sie eine Art Kontoauszug oder Quittung vom Empfänger anfordern, unabhängig von der Höhe.
* Sachanlagen. Wenn Sie Dinge, die mit der Wohltätigkeit zusammenhängen, wie alte Kleidung an die Heilsarmee oder Kunst an ein Museum, schenken, können Sie normalerweise den vollen Betrag der Gegenstände nach ihrem aktuellen Wert abziehen. Wenn die Vermögenswerte nichts mit dem Ziel oder der Mission der Organisation zu tun haben, dürfen Sie den Betrag, den Sie dafür gezahlt haben, oder den angemessenen Wert des Gegenstands abziehen, je nachdem, welcher Wert niedriger ist.
* Anerkannte langfristige Vermögenswerte. In den meisten Fällen können Sie den vollen Marktwert von langfristigen Wertpapieren, die Sie länger als ein Jahr gehalten haben, abziehen. Der Abzug ist jedoch auf 30 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) begrenzt, verglichen mit der Grenze von 50 Prozent für Spenden an wohltätige Organisationen. Wenn Sie Ihre Aktien direkt an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden, können Sie mehr Steuervorteile erzielen und Ihre Einkommenssteuer senken.
* Freiwilligenarbeit. Obwohl Sie die Zeit, die Sie für die Freiwilligenarbeit aufwenden, nicht abziehen können, können Sie die Transportkosten und andere Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrer gemeinnützigen Arbeit abziehen.
IRS-Tipps zum Abzug wohltätiger Spenden
Der Internal Revenue Service (IRS) zitiert viele Richtlinien, wenn es um wohltätige Beiträge geht, die steuerlich absetzbar sind. Wenn Steuerabzüge ein Teil Ihrer finanziellen Strategie zum Geben sind, hier sind ein paar Tipps:
* Spenden von $ 250 oder mehr. Jedes Mal, wenn Sie spenden und einen Abzug für gespendete Barmittel oder Waren von $ 250 oder mehr beanspruchen möchten, müssen Sie eine schriftliche Erklärung der Wohltätigkeitsorganisation haben. Die Erklärung sollte den Betrag der Spende anzeigen, eine gegebene Eigenschaft beschreiben und angeben, ob die Organisation Waren oder Dienstleistungen gegen das Geschenk zur Verfügung gestellt hat.
* Gespendetes Eigentum. Wenn Sie eine Immobilie anstelle von Bargeld gespendet haben, ist der Abzugsbetrag in der Regel der angemessene Marktwert für die Artikel.
* Vorteil im Gegenzug. In Fällen, in denen Sie etwas für Ihre Spende erhalten, ist Ihr Abzug begrenzt. Sie können die Differenz zwischen dem Betrag Ihres Geschenks und dem, was Sie im Gegenzug erhalten haben, abziehen.
* Qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen. Die IRS hat Richtlinien für qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen. Wenn Sie zum Beispiel Ihren Spendenbeitrag abziehen möchten, müssen Sie an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation spenden.
Darüber hinaus können Sie Geschenke nicht an politische Organisationen oder Kandidaten abziehen.
* Aufzeichnungen zu behalten. Genaue Aufzeichnungen sind wichtig. Wenn Sie während des ganzen Jahres Beiträge leisten, müssen Sie Aufzeichnungen führen, um zu beweisen, welche Arten von Spenden Sie machen. Unabhängig vom Betrag, den Sie spenden, benötigen Sie einen Datensatz, wenn Sie irgendwelche Abzüge vornehmen.
Endeffekt
Unabhängig davon, wie Sie Ihren Wohltätigkeitsorganisationen Zeit und Geld geben möchten, ist es immer eine gute Idee, sich mit einem qualifizierten Finanzplaner zu treffen. Ein Finanzplaner kann Ihnen Ratschläge zu den Arten von Spenden geben, die am besten zu Ihnen, Ihrem Nachlass und Ihren Zukunftsplänen passen, und Ihnen helfen, eine Organisation zu finden, die dieselben philanthropischen Ziele und Ideale wie Sie hat.
Eine andere Ressource, die hilfreich sein kann, wenn es um Ihre Spendenpläne geht, ist Charity Navigator. Diese Website wird Ihnen eine Menge Möglichkeiten bei der Suche nach einer Wohltätigkeitsorganisation bieten und es Ihnen leicht machen, eine Organisation zu finden, die nicht nur legitim ist, sondern auch auf die Ursachen eingeht, die Sie unterstützen möchten.
Offenlegung: Diese Informationen werden Ihnen nur zu Informationszwecken zur Verfügung gestellt. Es wird ohne Berücksichtigung der Anlageziele, der Risikobereitschaft oder der finanziellen Verhältnisse eines bestimmten Anlegers präsentiert und ist möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Die frühere Wertentwicklung ist kein Hinweis auf zukünftige Ergebnisse. Investieren beinhaltet Risiken einschließlich des möglichen Kapitalverlusts. Diese Informationen sind nicht als primäre Grundlage für Ihre Anlageentscheidung gedacht und sollten dies auch nicht sein. Konsultieren Sie immer Ihren eigenen Rechts-, Steuer- oder Anlageberater, bevor Sie Überlegungen zu Anlage / Steuern / Vermögen / Finanzplanung oder -entscheidungen treffen.