Wie Sie herausfinden, welche Art von Spenden für Sie am besten ist
Das Ende des Jahres rückt immer näher und wenn Sie darüber nachdenken, all diese Punkte auf Ihrer To-Do-Liste zu überprüfen, überlegen Sie vielleicht auch, wie Sie zu dieser besonderen Jahreszeit etwas bewegen können. Spenden sind eine Möglichkeit, die viele Menschen wählen, um eine bestimmte Sache oder Organisation zu unterstützen, die ihnen am Herzen liegt. Aus finanzieller Sicht kann Spenden für wohltätige Zwecke ein wichtiger Teil Ihrer Vermögens-, Steuer- und Finanzplanung sein.
In der Tat geben 26 Prozent der Steuerzahler wohltätige Abzüge auf ihre Steuererklärung.
Abhängig von der Art Ihres Nachlasses, der Höhe des Geldes, das Sie geben möchten und wie Sie es geben möchten, stellen Sie vielleicht fest, dass Sie sich nicht sicher sind, welche Art von Spenden für Sie und Ihre philanthropischen Ziele am besten geeignet sind. Es gibt verschiedene Möglichkeiten, die Sie je nach Ihren eigenen Vor- und Nachteilen geben können.
Geber beratene Fonds. Ein von einem Geber beratener Fonds ist eine Art von Wohltätigkeitsspenden, bei der Sie einen nicht rückzahlbaren Betrag, entweder in bar oder in Wertpapieren, an eine gemeinnützige Organisation Ihrer Wahl spenden. Diese Art des Gebens macht mehr als 3 Prozent aller Wohltätigkeitsgeschenke in den Vereinigten Staaten aus. Der Vorteil dieser Art von Spenden ist, dass Sie, wenn Sie sich der Sache oder Organisation sehr nahe fühlen und involviert sein möchten, wie die von Ihnen bereitgestellten Mittel verwendet werden, den Verwalter des Fonds anweisen können, auf welche Finanzhilfen Sie sich verlassen sollten .
Sie erhalten auch sofort den maximalen Steuervorteil von der IRS für Ihren Beitrag, und Sie können die Mittel einrichten, um auch nach Ihrem Tod fortzufahren.
Grundeigentum. Wenn Sie eine Immobilie haben, die Sie nicht mehr nutzen und eine hohe Steuer zahlen müssten, wenn Sie die Immobilie verkaufen würden, wäre es vielleicht eine gute Option, diese Immobilie an wohltätige Zwecke zu spenden.
Wenn Sie noch in der Immobilie wohnen, die Sie gerne verschenken möchten, können Sie sie als Wohltätigkeitsbeitrag einrichten, indem Sie nach Ihrem Tod die Urkunde in Ihre Immobilie überführen lassen. Zu diesem Zeitpunkt wird der Wert des Eigenheims aus Ihrem Nachlass abgezogen und Ihre Erbschaftssteuern gesenkt. Sie können auch einen großen Steuervorteil durch die Spende von Immobilien finden. In einigen Fällen können Sie Anspruch auf einen Steuerabzug in Höhe des marktgerechten Werts der Immobilie haben.
Kasse. Ein Geldgeschenk ist die einfachste Form des Spendens. Ihr Steuerabzug entspricht dem Betrag, den Sie gespendet haben, abzüglich des Wertes aller Waren oder Dienstleistungen, die Sie im Gegenzug erhalten haben. Zum Beispiel werden Mitgliedschaften bei Non-Profit-Organisationen, wie z. B. einem Zoo oder einer anderen Organisation, als Geldgeschenke betrachtet. Titel, Zertifikate oder Aktien werden auch nicht in einer Geldspende übertragen. Der Vorteil der Geldbeschaffung ist, dass es unglaublich einfach ist und es keine verwirrenden Steuerabzüge oder Vorteile gibt.
Bestände. Eine der steuerlich effizientesten Arten zu geben ist, langfristige Wertschriften wie Aktien beizusteuern. Es gibt zwei große Vorteile, auf diese Weise zu spenden. Erstens, da Sie Ihre Aktien nicht verkaufen, gibt es keine Kapitalertragssteuern, um die es sich handelt, und je höher die Wertschätzung der Aktien ist, desto höher sind Ihre Steuerersparnisse.
Der zweite Vorteil besteht darin, dass alle Ihre Aktien, die vor einem Jahr gekauft wurden und einen aktuellen Wert haben, der höher ist als ihre ursprünglichen Kosten, gespendet werden können und für einen Steuerabzug in Höhe des vollen marktgerechten Wertes der Aktie in Höhe von bis zu 30 Euro berechtigt sind Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens.
Wohltätigkeitsvereine. Es gibt zwei Arten von Wohltätigkeitsvereinen, an denen Sie interessiert sein könnten, einen Teil Ihres Finanzierungsplans zu machen - ein Wohltätigkeits-Lead Trust (CLT) und ein gemeinnütziger Resttreuhänder (CRT).
- CLT. Dies ist eine Stiftung, die Sie einrichten, indem Sie Vermögenswerte in die Treuhand übertragen und jedes Jahr einen Einkommensstrom aus den Vermögenswerten an eine wohltätige Organisation spenden. Das Geld, das am Ende des Zeitraums, den Sie zur Spende eingerichtet haben, im Trust verbleibt, kann an andere Empfänger ausgezahlt oder im Trust gehalten werden. Ihr Schenkungssteuerabzug ist sofort und basiert auf dem Wert des Einkommensstromes für die Wohltätigkeitsorganisation. Dies ist nicht nur ideal für die Übertragung von Vermögen an Ihre Erben, es bietet auch eine kontinuierliche Cash-Flow für die Wohltätigkeitsorganisation Ihrer Wahl. Der einzige Nachteil ist, dass eine jährliche Verwaltung erforderlich ist.
- CRT. Ein CRT ist einem CLT ähnlich, mit einem großen Unterschied. In einem CRT werden die Begünstigten und die Spender zuerst bezahlt und erhalten ihren Einkommensstrom vor der karitativen Organisation. Dies ist jedoch vorteilhaft, da es Ihnen und Ihren Begünstigten Einkommen und Diversifizierung Ihrer Investitionen gibt. Dies ist perfekt für diejenigen mit hoch geschätzten Investitionen, die Einkommen schaffen wollen, aber dennoch einen konsistenten Cash Flow für eine Wohltätigkeitsorganisation bereitstellen. Wie bei einem CLT ist der einzige Nachteil die jährliche Verwaltung des Trust.
Sachwerten Wohltätigkeit geben. Ein großer Vorteil, wenn Sie Ihre Vermögenswerte, wie Rentenkonten und Lebensversicherungen, an Wohltätigkeitsorganisationen weiterleiten, ist, dass Ihr Vermögen, zusätzlich zu allen wohltätigen Einkommenssteuerabzügen, dieses begabte Einkommen nicht anerkennen muss, was Ihnen eine Pause auf dem Nachlass ermöglichen kann MwSt. Viele beschließen auch, Vermögenswerte zu verwenden, die normalerweise eine Einkommensteuerpflicht haben würden, und Steuerkonten in ihrem Nachlass für Begünstigte zu hinterlassen, was ihnen eine nette Erbschaft gibt, die nicht besteuert wird. Sie können auch materielle Vermögenswerte haben, die Sie für wohltätige Zwecke spenden möchten. Diese Gegenstände, wie Kunst und Schmuck, können Sie zu einem Steuerabzug berechtigen, der dem Wert der von Ihnen gespendeten Vermögenswerte entspricht. Wenn dein Vermögenswert mit der Wohltätigkeitsorganisation in Verbindung steht, wie etwa Kunst in einem Museum, erhältst du wahrscheinlich einen höheren Steuerabzug als Geschenke, die nicht direkt mit dem Ziel oder der Mission der Organisation korrelieren.
Pooled Income Fund . Wenn Sie Einkommen generieren möchten, aber kleinere Anteile für wohltätige Zwecke ausgeben möchten, ist ein gepoolter Einkommensfonds die beste Wahl. Sie können verschiedene Wertpapiere zusammenlegen und / oder mit Bargeld kombinieren, um einen größeren Geldbetrag für die Verteilung an gemeinnützige Organisationen zu schaffen. Das Geld wird an Sie und andere Begünstigte ausgezahlt, die Vermögenswerte an den Fonds gepoolt haben. Bei Ihrem Tod wird der Rest des gepoolten Einkommensfonds für wohltätige Zwecke gespendet. In einigen Fällen können Sie möglicherweise einen Steuerabzug für wohltätige Zwecke erhalten, der dem Betrag entspricht, den eine Wohltätigkeitsorganisation erhalten soll.
Private Stiftung. Private Stiftungen sind gemeinnützige Organisationen, die als gemeinnützige Stiftungen oder Körperschaften gegründet werden. Wenn Sie eine eigene gemeinnützige Stiftung gründen möchten, ist eine private Stiftung eine gute Möglichkeit, die Familie einzubeziehen, insbesondere wenn Sie eine Sache haben, die Ihnen sehr am Herzen liegt. Obwohl es strengere Regulierungen und Steuergesetze gibt, kann eine private Stiftung Zuschüsse für Einzelpersonen gewähren und Sie können die Kontrolle über gespendete Vermögenswerte behalten.
Interessieren Sie sich für weitere Informationen darüber, wie Sie gemeinnützige Spenden in Ihren Finanzplan einbauen können? Wenn ja, ist es immer eine gute Idee, sich mit einem qualifizierten Finanzplaner zu treffen, der Ihnen bei der Beantwortung Ihrer Fragen helfen kann. Für einige zusätzliche Tipps und Ratschläge, laden Sie bitte dieses kostenlose E-Book herunter, den Finanzleitfaden für wohltätige Spenden.
Offenlegung: Diese Informationen werden Ihnen nur zu Informationszwecken zur Verfügung gestellt. Es wird ohne Berücksichtigung der Anlageziele, der Risikobereitschaft oder der finanziellen Verhältnisse eines bestimmten Anlegers präsentiert und ist möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Die frühere Wertentwicklung ist kein Hinweis auf zukünftige Ergebnisse. Investieren beinhaltet Risiken einschließlich des möglichen Kapitalverlusts. Diese Informationen sind nicht als primäre Grundlage für Ihre Anlageentscheidung gedacht und sollten dies auch nicht sein. Konsultieren Sie immer Ihren eigenen Rechts-, Steuer- oder Anlageberater, bevor Sie Überlegungen zu Anlage / Steuern / Vermögen / Finanzplanung oder -entscheidungen treffen.