Wie viel geschätzte Steuer sollten Sie bezahlen?
Geschätzte Steuerfristen
Geschätzte Steuerzahlungen sind vierteljährlich am 15. April, 15. Juni, 15. September und 15. Januar fällig. Einige Steuerzahler zahlen häufiger. Sie können Zahlungen monatlich leisten, wenn Sie möchten, also ist ein fester Steuerbetrag in Ihrem monatlichen Budget enthalten. Wenn Sie eine monatliche Zahlung überspringen müssen, können Sie Ihre nachfolgende geschätzte Zahlung anpassen, um den Fehlbetrag zu decken.
Die geschätzte Steuerstrafe
Wenn Sie keine geschätzten Zahlungen leisten und am Ende des Jahres der IRS schuldig sind, wird in der Regel eine Strafe fällig. Die geschätzte Steuerpönale ist im Wesentlichen eine Zinsgebühr für die Nichtbezahlung von Steuern während des ganzen Jahres. Der Zinssatz für Unterzahlungen einzelner Steuerpflichtiger beträgt für das Steuerjahr 2016 4 Prozent. Der IRS legt diesen Satz vierteljährlich fest.
Herauszufinden, wie viel in geschätzten Steuern zu zahlen ist
Der einfachste Weg zu berechnen, wie viel Sie in geschätzte Steuerzahlungen einzahlen sollten, ist die Aufteilung der Steuerrückzahlung im letzten Jahr um vier, da die geschätzten Zahlungen vierteljährlich erfolgen.
Sehen Sie sich die Steuererklärung des letzten Jahres an, um Ihre gesamte Steuerschuld zu ermitteln, und subtrahieren Sie die Quellensteuer, die Sie für dieses Jahr erwarten. Wenn Ihre Quellensteuer in etwa dem letzten Jahr entspricht, können Sie den Quellensteuerabzug des Vorjahres abziehen. Der Unterschied ist die Höhe der Steuer, die durch geschätzte Steuern eingezahlt werden muss.
Obwohl diese Methode schnell und einfach ist, berücksichtigt sie keine Änderungen in Ihrem Einkommen oder Änderungen in Ihren Abzügen für das laufende Jahr. Sie haben möglicherweise mehr oder weniger Einkommen oder qualifizieren sich für unterschiedliche Steuerabzüge. Die alternative Methode besteht darin, eine Steuerberechnung basierend auf dem diesjährigen Einkommen zu erstellen. Dazu ist es hilfreich, die Arbeitsblätter in Publikation 505 und mit Formular 1040-ES zu verwenden.
Das Arbeitsblatt 1040-ES hilft Ihnen bei der Berechnung des Mindestbetrags der geschätzten Steuer, die Sie zahlen müssen, um eine Strafe zu vermeiden. Das Arbeitsblatt enthält auch alle Zahlen des laufenden Jahres für Standardabzüge und Steuersätze, um Ihnen zu helfen, eine genaue Zahl für die geschätzten Zahlungen dieses Jahres zu erhalten.
Ein Beispiel für eine geschätzte Steuerberechnung
Shelley ist ein unabhängiger Unternehmer und dies ist ihre einzige Einnahmequelle. In den ersten drei Monaten des Jahres hatte sie 25.000 Dollar an Selbstständigeneinkommen und 7.500 Dollar an Geschäftsausgaben. Dies führte zu einem Nettogewinn von 17.500 US-Dollar.
Ihr Geschäft ist nicht saisonal, so dass ihre Einnahmen und Ausgaben in den nächsten neun Monaten des Jahres ähnlich sein werden. Die ersten drei Monate repräsentieren 3/12 - oder 1/4 - ihres Jahreseinkommens. Um ihr Einkommen für das ganze Jahr zu projizieren, müssen wir mit dem umgekehrten oder reziproken Verhältnis multiplizieren.
Der Reziprokwert von 3/12 ist 12/3, was gleichbedeutend ist mit der Aussage, dass der Reziprokwert von 1/4 gleich vier ist. Multiplikation unserer Jahreszahlen mit den wechselseitigen Ergebnissen in einem Einkommensbetrag, der auf 100 Prozent des Gesamtjahres geschätzt wird. Die Multiplikation von Shelleys Nettogewinnen von 17.500 Dollar für die ersten drei Monate mit einem Reziprokverhältnis von 12/3 zeigt, dass Shelleys Nettogewinn für das Gesamtjahr bei 70.000 Dollar liegen wird.
Jetzt können wir eine Steuerberechnung beginnen. Shelleys Einkommen unterliegt sowohl der Einkommensteuer als auch der Steuer auf Selbstständigkeit, da sie ein unabhängiger Unternehmer ist. So funktioniert die Steuerberechnung:
Steuer auf Selbständigkeit (70.000 x 0,9235 x 15,3%) = 9.890,69
Abzug für die Hälfte der Selbständigensteuer = 4.945,34
Standardabzug für eine einzelne Person = 6.100
Persönliche Befreiung für sich = 3.900
Steuerbares Einkommen (70.000 - 4.945 - 6.100 - 3.900) = 50.055
Jetzt, wo wir das zu versteuernde Einkommen von Shelley gefunden haben, können wir ihre Einkommensteuer anhand der Steuersätze von 2017 berechnen. Als alleinstehende Person wird Shelleys Einkommenssteuer auf 8.370 US-Dollar geschätzt. Dies plus ihre Selbständigkeitssteuer von 9.890,69 $ entspricht, wie viel sie in diesem Jahr zahlen muss: 18.260,69 $, oder 18.261 $ nach der Rundung. Shelley müsste mindestens 90 Prozent dieses Betrages zahlen, um die geschätzte Steuerpönale zu vermeiden, aber sie möchte vielleicht auch den vollen Steuerbetrag zahlen, um zu verhindern, dass sie zur Steuerzeit fällig werden.
Wenn sie 90 Prozent ihrer fälligen Steuer zahlen wollte, würde Shelley den Steuerbetrag um 90 Prozent multiplizieren und dann durch vier teilen, um jede ihrer vier geschätzten Zahlungen zu finden - ungefähr 4.109 Dollar. Wenn Shelley 100 Prozent zahlen wollte, nahm sie den Steuerbetrag und dividierte sich durch vier, um jede ihrer vier geschätzten Zahlungen von jeweils etwa 4.565 Dollar zu finden.
Wenn Sie auch Einkommen haben, das zurückgehalten werden kann
Sie können Ihre Quellensteuer von Ihren Gehaltsschecks anpassen, um zusätzliche Steuern von anderen Einnahmen wie Zinsen, Dividenden oder Einkommen aus Nebenjobs oder Beratungsarbeit zu decken. Füllen Sie einfach ein neues Formular W-4 aus und geben Sie es Ihrem Arbeitgeber.
Es gibt ein paar verschiedene Möglichkeiten, wie Sie die Quellensteuerdaten anpassen können. Eine besteht darin, die Anzahl der einbehaltenen Berechtigungen, die Sie derzeit beanspruchen, zu ändern. Der andere ist, einen zusätzlichen Dollarbetrag anzugeben, den Ihr Arbeitgeber jedem Gehaltsscheck vorenthalten soll.
Nehmen wir zuerst die zweite Methode. Nehmen wir an, dass Nancy $ 4.000 auf Selbstständigeneinkommen schuldet, weil sie zusätzlich zu ihrer regulären Arbeit Freiberufler ist. Nancy könnte diesen Steuerbetrag übernehmen und ihn durch die Anzahl der verbleibenden Zahlungszeiträume im Jahr teilen. Dieser Betrag wird in Zeile 6 des Formulars 1040 als zusätzlicher Betrag für die Zurückbehaltung eingegeben. Diese zusätzliche Steuer wird auf ihrer W-2 als Teil ihrer Bundessteuer auf Quellensteuern ausgewiesen und wird auf die gesamte Steuer, die sie für das Jahr schuldet, einschließlich der Steuer auf Selbstständigkeit, erhoben.
Wenn Nancy ihre Quellenabzüge anpassen wollte, müsste sie die Anzahl der einbehaltenen Vergütungen, die sie derzeit beansprucht, reduzieren, so dass ihre Quellensteuer um einen Betrag erhöht wird, der ausreicht, um die zusätzliche Steuer zu decken, die sie erwartet. Dies beinhaltet häufig, unterschiedliche Quellensteuerabzüge mit einem Quellensteuerrechner auszuprobieren.
Voraussichtliche Steuern zahlen
Unter der Annahme, dass Sie Ihre Quellensteuer nicht anpassen können oder wollen, können Sie geschätzte Zahlungen per Scheck einreichen, mit Kreditkarte bezahlen oder das Online-Rechnungszahlungssystem des Finanzministeriums verwenden.
- Die geschätzten Steuern per Scheck zu bezahlen, ist ziemlich einfach. Stellen Sie sicher, dass Sie die 1040-ES- Zahlungsgutscheine verwenden. Machen Sie den Scheck an das "United States Treasury". Vergewissern Sie sich, dass Sie im Feld "Memo" des Schecks Ihre Sozialversicherungsnummer angeben und das Jahr angeben, für das Sie bezahlen, z. B. "2014 Form 1040-ES". Vermeiden Sie es, den Scheck an den "IRS" oder "IRS" zu bezahlen. Einige Diebe haben diese Schecks konfisziert und den Namen in "JR Smith" oder "MRS Smith" oder eine andere Permutation geändert. Sie können diese Art von Diebstahl verhindern, indem Sie immer "United States Treasury" schreiben, weil das nicht einfach geändert werden kann. Senden Sie Ihren Scheck zusammen mit einem Formular 1040-ES-Gutschein an die IRS.
- Sie müssen einen autorisierten Zahlungsdienst von Drittanbietern verwenden, um mit Kreditkarte zu bezahlen. Diese Zahlungsdienste verarbeiten Steuerzahlungen und leiten die Mittel an den IRS weiter. Die Zahlungsabwicklungsdienste berechnen Komfortgebühren, und Sie müssen darüber hinaus Zinsen oder Finanzierungsgebühren zahlen. Dennoch, wenn Sie mit Kreditkarte bezahlen müssen, können Sie verhindern, dass die verspäteten Zahlungen von der IRS belastet werden.
- Das Finanzministerium betreibt auch zwei Online-Zahlungssysteme. Einer wird das Elektronische Federal Tax Payment System oder kurz EFTPS genannt. Es kann einige Wochen dauern, bis Sie vollständig mit dem Service registriert sind, aber Sie können die geschätzten Zahlungen von Ihrem Girokonto sehr schnell planen, sobald Sie eingerichtet sind. EFTPS-Benutzer können einen Bericht mit all ihren geschätzten Zahlungen für das Jahr ausdrucken, was ein praktischer Bericht zur Steuerzeit ist. Melden Sie sich einfach bei EFTPS an, um Ihre geschätzten Steuern zu bezahlen und eine Zahlung zu planen. Sie können den Dollarbetrag und das Datum angeben, an dem die Zahlung von Ihrem Bankkonto abgebucht werden soll.
- Das zweite Online-Zahlungssystem des Finanzministeriums ist Direct Pay. Auf dieses System kann über die IRS.gov-Website zugegriffen werden. Direct Pay ist nur für die Zahlung von Einkommensteuer konzipiert. Der Dienst erfordert keine Registrierung, so dass Sie direkt bezahlen können, aber Sie müssen Ihre Daten jedes Mal eingeben, wenn Sie eine Zahlung vornehmen möchten. Sowohl EFTPS als auch Direct Pay ermöglicht es, Bundessteuerzahlungen von einem Giro- oder Sparkonto einzuplanen.