Steuerplanung Tipps zur Senkung der Steuern mit medizinischen Kosten
Der Einzelabzug für medizinische Ausgaben
Einige Ihrer medizinischen Ausgaben sind steuerlich absetzbar, wenn Sie Artikel aufführen.
Wenn Ihre gesamten medizinischen Ausgaben 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen, können Sie den Restbetrag beanspruchen. Eine spezielle Ausnahme besteht für Steuerpflichtige, die das 65. Lebensjahr vollendet haben, aber nur bis zum Steuerjahr 2016 - die Steuererklärung, die Sie bis zum 18. April 2017 einreichen würden. Die Schwelle beträgt nur bis zum 31. Dezember 2016 7,5 Prozent, steigt dann aber auf 10 Prozent.
Qualifizierung medizinischer Ausgaben
Im Allgemeinen wird eine medizinische Ausgabe Anspruch auf einen Einzelabzug haben, wenn sie für die Diagnose, Heilung, Minderung, Behandlung oder Vorbeugung einer Krankheit oder eines Zustands, der einen Teil oder die Funktion des Körpers beeinflusst, bezahlt wird. Qualifizierende Ausgaben umfassen:
- Kosten für medizinische Leistungen von Ärzten, Chirurgen, Zahnärzten und anderen medizinischen Fachkräften;
- Kosten für Medikamente, die von einem Arzt verschrieben werden
- Kosten für medizinische Geräte, Ausrüstung und Verbrauchsmaterialien, die von einem Arzt verschrieben werden, z. B. Brillen
- Kosten für Kranken- und Zahnversicherungsprämien, sofern diese nicht von Ihrem Arbeitgeber erstattet werden
- Kosten für Pflege- und Pflegeversicherung
- Transport- und Unterbringungskosten für Reisen zu einer Gesundheitseinrichtung, einschließlich einer Kilometerleistung von 17 Cent pro Meile ab 2017.
Over-the-Counter-Behandlungen, Nahrungsergänzungsmittel, Vitamine und Erste-Hilfe-Lieferungen qualifizieren sich nicht, es sei denn, sie werden von einem Arzt verschrieben.
Kontrollierte Substanzen wie Kokain und Marihuana sind steuerlich nicht abzugsfähig, selbst wenn sie verschrieben werden.
Flexible Ausgabenkonten (FSA)
Einige Mitarbeiter sind möglicherweise berechtigt, über ihre Arbeitgeber flexible medizinische Ausgabenkonten (FSA) einzurichten. FSA-Pläne ermöglichen es Mitarbeitern, durch Abzüge von Lohnsteuer Geld vor Steuern zu sparen, und legen dann verschiedene medizinische Ausgaben auf dem Konto zur Erstattung an. Sie können bis zum Jahr 2017 pro Arbeitgeber bis zu 2.600 US-Dollar pro Jahr beitragen, und wenn Sie verheiratet sind, kann Ihr Ehepartner bis zu 2.600 US-Dollar zu Ihrer FSA beitragen. Zu den anrechenbaren medizinischen Kosten gehören Zuzahlungen, Selbstbehalte, Rezepte und einige rezeptfreie Medikamente. Der Nachteil ist, dass Sie das Geld innerhalb des Jahres verwenden müssen - Sie können es nicht auf eine zukünftige gesunde Katastrophe speichern.
Krankenrückerstattungskonten (HRAs)
Einige Arbeitgeber bieten die Rückerstattungskonten ihrer Arbeitnehmer an. Der Arbeitgeber erstattet einem Arbeitnehmer effektiv bestimmte qualifizierte medizinische Ausgaben. Die Erstattungen sind steuerfrei. Ihr Arbeitgeber trägt zu einem Plan bei, zu dem Sie Ihre Erstattungsanträge einreichen können, und anders als bei einer FSA kann das Geld in die folgenden Jahre übertragen werden, wenn Sie es nicht verwenden.
Gesundheitssparkonten (HSAs)
Ein Steuerzahler kann entweder allein oder über einen Gruppenplan bei seinem Arbeitgeber ein Gesundheitssparkonto einrichten.
Wie FSAs sind HSAs Sparkonto vor Steuern. Im Gegensatz zu FSAs haben Gesundheit Sparkonten keine "nutzen-oder-verlieren-es" -Funktion für kumulierte Einsparungen. Inhaber von Sparbüchern können ihre Sparfonds steuerfrei für medizinische Ausgaben verwenden. Sie müssen eine hoch absetzbare Krankenversicherung haben, um sich zu qualifizieren. Die HSA trägt dazu bei, die Kosten der Politik aus eigener Tasche zu tragen.
Steuerplanung für medizinische Ausgaben
Es ist oft besser, einen Vorsteuersparplan zu verwenden, um Auslagen aus eigener Tasche zu bezahlen, anstatt einen Einzelabzug zu nehmen. Da FSA-, HSA- und HRA-Pläne Vorsteuergeld enthalten, sind die aus diesen Plänen ausgezahlten medizinischen Ausgaben 100-prozentige Abzüge, bei denen der Einzelabzug im besten Fall nur teilweise steuerlich abzugsfähig ist.
Jeder, dessen gesamte medizinische Ausgaben für das Jahr weniger als 10 Prozent seines bereinigten Bruttoeinkommens betragen, kann den Abzug überhaupt nicht geltend machen, und diejenigen, deren Standardabzug mehr als ihre gesamten aufgeschlüsselten Abzüge beträgt, würden am Ende mehr Steuern zahlen Einkommen als sie haben, wenn sie aufführen.