Die Wahl des richtigen Abgabestatus führt zu einer möglichst niedrigen Einkommenssteuer
Was ist ein Registrierungsstatus?
Der Abgabestatus einer Person bestimmt, welche Steuersätze und welche Standardabzugsbeträge für eine bestimmte Steuererklärung gelten.
Diese Entscheidung wird hauptsächlich durch den Familienstand dieser Person am letzten Tag des Jahres beeinflusst.
Wenn Sie am letzten Tag des Jahres verheiratet sind , gelten Sie in diesem Jahr als steuerlich verheiratet. Wenn Sie am letzten Tag des Jahres nicht verheiratet sind, gelten Sie in diesem Jahr als steuerlich nicht verheiratet. Es gibt spezielle Situationen, in denen verheiratete Personen als "unverheiratet" betrachtet werden können, um sich für den Status des Haushaltsvorstands zu qualifizieren, auch wenn sie nicht rechtlich geschieden oder getrennt sind.
Einzelablage Status
Der Status der Einzelanmeldung wird von Personen verwendet, die am letzten Tag des Jahres unverheiratet sind. Einzelne Steuerpflichtige, die Anspruch auf eine unterhaltsberechtigte Person haben, können Anspruch auf den Status des Head of Household haben, der mehr Steuervorteile bietet.
Leiter des Haushaltsregistrierungsstatus
Wenn Sie alleinstehend sind und sich seit mehr als sechs Monaten um eine unterhaltsberechtigte Person gekümmert haben, haben Sie möglicherweise Anspruch auf den Head of Household Filing Status (HOH). Dieser Einreichungsstatus profitiert von einem höheren Standardabzug und niedrigeren Steuersätzen als diejenigen, die nur Einzeleinreicher sind.
Die Kriterien sind streng, da nur bestimmte Arten von nahe stehenden Familienangehörigen einen Steuerzahler für den HOH-Status qualifizieren. Darüber hinaus kann unter bestimmten Umständen eine verheiratete Person mit einer abhängigen Person Anspruch auf HOH haben, wenn sie oder er in den letzten sechs Monaten des Jahres getrennt von ihrem Ehepartner lebt.
Qualifizierende Witwe / Witwer mit Status für abhängige Kinder
Wenn Sie unverheiratet sind, weil Ihr Ehepartner innerhalb eines Jahres verstorben ist, können Sie immer noch gemeinsam oder getrennt als verheiratete Person für das betreffende Jahr einreichen, unabhängig davon, ob Sie unterhaltsberechtigt sind oder nicht. Wenn Sie nach dem ersten Todesjahr noch nicht verheiratet sind und ein unterhaltsberechtigtes Kind haben, können Sie den Status als berechtigte Witwe / Witwer (QW) beantragen. Es wird Ihnen erlauben, weiterhin von dem gleichen Standardabzug und den gleichen Steuersätzen zu profitieren wie für Ehepaare, die gemeinsam einreichen. Sie können den QW-Status für insgesamt zwei Jahre beantragen. Wenn Sie nach diesen zwei Jahren immer noch unverheiratet sind, ändert sich Ihr Eintragungsstatus in Einzelperson oder Haushaltsvorstand.
Hinweis für hinterbliebene Ehepartner: Im Jahr des Todes Ihres Ehepartners können Sie gemeinsam verheiratete oder gemeinsam getrennte Hinterlegungen vornehmen. Für die nächsten zwei Jahre können Sie sich als qualifizierende Witwe anmelden. Sie müssen mindestens ein Kind als abhängig haben. Wenn Sie wieder heiraten, können Sie nicht als qualifizierende Witwe einreichen. Stattdessen würden Sie mit einem der Status der verheirateten Ablage ablegen.
Verheiratete Einreichung Gemeinsame Einreichung Status
Wenn Sie verheiratet sind, können Sie gemeinsam mit Ihrem Ehepartner eine Steuererklärung abgeben. Eine gemeinsame Steuererklärung kombiniert die Einkommen und Abzüge jedes Ehepartners.
Um gemeinsam einen Antrag zu stellen, müssen sowohl Sie als auch Ihr Ehepartner zustimmen, eine gemeinsame Steuererklärung einzureichen, und beide müssen die Erklärung unterzeichnen. Married Filing Jointly (MFJ) bietet mehr Steuervorteile als die getrennte Einreichung.
Verheiratet getrennt
Wenn Sie verheiratet sind, können Sie und Ihr Ehepartner separate Steuererklärungen einreichen. Verheiratete Einreichung getrennt (MFS) Steuerzahler haben die am wenigsten vorteilhafte steuerliche Behandlung. Der MFS-Status ist jedoch der einzige Weg, um separate Steuerverbindlichkeiten zu erreichen, was ein nicht zu übersehender Vorteil ist. Verheiratete Steuerzahler sollten sorgfältig abwägen, ob die Einreichung gemeinsamer oder getrennter Steuererklärungen für ihre einzigartige finanzielle Situation am vorteilhaftesten ist.
Gründe für getrennte Ehepartner: Es gibt sehr gute Gründe für Ehepartner, ihre Steuererklärungen separat einzureichen. Einige gute Gründe für die getrennte Einreichung sind:
- Ein Ehepartner möchte Steuern hinterlegen, der andere möchte nicht hinterlegen.
- Ein Ehepartner vermutet, dass die gemeinsame Rückkehr möglicherweise nicht korrekt ist.
- Ein Ehepartner möchte nicht für die Zahlung der Steuer, die auf der gemeinsamen Erklärung ausgewiesen ist, verantwortlich gemacht werden.
- Ein Ehepartner hat Steuern und der andere eine Rückerstattung.
- Ehegatten sind getrennt, aber noch nicht geschieden, und sie möchten ihre Finanzen so getrennt wie möglich halten.
Wenn Sie separat anmelden, müssen Sie weiterhin zusammenarbeiten und Steuerinformationen teilen. Wenn Sie beide Kinder haben, müssen Sie koordinieren, wer die Kinder als Angehörige beanspruchen darf. Schließlich müssen die getrennt einreichenden Ehegatten sowohl den Standardabzug nehmen als auch ihre Abzüge einzeln aufführen. Personen, die sich für die getrennte Einreichung als Verheiratete entscheiden, sind nicht für mehrere Steuervergünstigungen und Steuergutschriften qualifiziert. Während die gemeinsame Einreichung in einigen Fällen zu einer niedrigeren Bundessteuer führen kann, schafft die getrennte Einreichung separate Steuerverbindlichkeiten für jeden Ehepartner, was bei der Minimierung von Steuerrisiken nützlich sein kann.