Wie funktionieren die Dividendensteuer und die Dividendensteuersätze?
Die Dividendensteuer ist eine der am häufigsten von Anlegern bezahlten Steuern, unabhängig davon, ob sie 100 Anteile von Johnson & Johnson oder 1.000.000 von McDonald's halten.
Die Regeln zur Funktionsweise der Dividendensteuer und die spezifischen Steuersätze für die Dividenden sind jedoch nicht sehr gut verstanden. Dieser Leitfaden wurde zusammengestellt, um Ihnen zu helfen, die Grundlagen zu verstehen. [Siehe auch: Dividenden 101 - Ihre vollständige Einführung zu Dividenden und der ultimative Leitfaden zu Dividenden und Dividenden-Investitionen .]
Dividendensteuersätze nach Art
Einige Dividenden werden mit dem gleichen Steuersatz besteuert, während andere mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden. Der Steuersatz bestimmt sich nach der Besitzdauer der Aktie. Im Allgemeinen werden die meisten Dividenden mit dem gleichen Steuersatz besteuert wie langfristige Kapitalgewinne, die niedriger sind als die Steuer auf gewöhnliches Einkommen.
- Qualifizierte Dividenden : Qualifizierte Dividenden sind im Grunde genommen Dividenden, die aus Aktien gezahlt werden, die Sie seit einiger Zeit besitzen. Sie werden mit dem gleichen Steuersatz besteuert wie langfristige Kapitalgewinne. Für die meisten Menschen bedeutet dies, dass Sie 15% auf Dividendeneinkommen zahlen, obwohl einige wohlhabende Leute (jemand, der mehr als $ 425.900 wenn single, $ 479.000 wenn verheiratet, könnte so viel wie 20% bezahlen. Eine einzelne Person verdient weniger als $ 38.600 oder verheiratetes Paar verdienen weniger als 77.200 Dollar zahlen keine Steuer auf Dividendenerträge.
Für die Zwecke der Berechnung der Dividendensteuer gelten ordentliche Dividenden für Aktien, die während des 121-Tage-Zeitraums, der 60 Tage vor dem Ex-Dividenden-Datum beginnt, mehr als 60 Tage gehalten werden . Kurz gesagt, der beste Rat, um höhere Dividendensteuern zu vermeiden, besteht darin, Ihre Aktien für mindestens einige Monate zu halten. (Diese Regel soll Investoren davon abhalten, Einkommen von einem Unternehmen zu erhalten, in das sie nicht lange investiert haben.)
- Nicht qualifizierte oder gewöhnliche Dividenden : Eine nicht qualifizierte Dividende ist eine Dividende, die den Test qualifizierter Dividenden nicht erfüllt (siehe oben). Diese werden oft auch als "normale" Dividenden bezeichnet. Die Dividendensteuer auf diese Dividenden entspricht der Einkommenssteuerklasse eines Anlegers. Wenn Sie zum Beispiel in der Steuerklasse 22% sind, zahlen Sie eine Dividendensteuer von 22% auf nicht qualifizierte Dividenden.
Es gibt Fälle, in denen ein Anleger einen höheren Steuersatz für Dividenden zahlen kann. Dividenden aus Aktien von Immobilien-Investmentgesellschaften (REITs) werden beispielsweise immer als ordentliche Erträge besteuert.
Wenn Sie Aktien besitzen, die Dividenden ausbezahlt haben, erhalten Sie wahrscheinlich von Ihrem Broker ein 1099-DIV-Steuerformular, in dem angegeben ist, wie viel Sie verdient haben. In diesem Formular erfahren Sie, ob die Dividenden zum Satz für qualifizierte oder nicht qualifizierte Dividenden besteuert werden sollten.
Was ist, wenn Sie Ihre Dividenden reinvestieren?
Viele Anleger entscheiden sich für Dividendenzahlungen und verwenden diese, um mehr Aktien desselben Stocks zu kaufen. Dies wird als Reinvestieren bezeichnet und ist eine leistungsstarke Methode, um den Gesamtwert Ihres Anlageportfolios zu steigern.
Wenn Sie Dividenden reinvestieren, müssen Sie immer noch Steuern zahlen. Dividenden gelten als Einkommen, unabhängig davon, ob Sie sie verwenden, um mehr Aktien zu kaufen, sie in ein einfaches Sparkonto einzutauschen oder sie für den Kauf von Eintrittskarten für die Filme zu verwenden.
Wie man Dividenden vermeidet
Wenn Sie mit einem steuerbegünstigten Altersguthaben wie einem Individual Retirement Account (IRA) oder 401 (k) investieren, können Sie die Besteuerung von Dividenden vermeiden (zumindest sofort.) Unter einer traditionellen IRA und 401 (k) Anleger können vermeiden, Steuern zu bezahlen, bis sie anfangen, Geld abzuziehen, wenn sie in Rente gehen.
Mit einer Roth IRA wird Geld jetzt besteuert, aber Anleger zahlen keine Steuern auf Gewinne bei Pensionierung.
Anleger können Dividendensteuern vermeiden, indem sie in Aktien investieren, die keine Dividenden zahlen. Während das Fehlen einer Dividendenzahlung auf ein Unternehmen in Schwierigkeiten hindeuten kann, ist es eher ein Anzeichen dafür, dass das Unternehmen es vorzieht, seine Erträge zu verwenden, um das Unternehmen zu reinvestieren und zu vergrößern. Dies führt oft (aber nicht immer) zu einem schnelleren Aktienwachstum für den Unternehmensbestand.
Herausgegeben und aktualisiert von Tim Lemke.