Lassen Sie sich nicht von Ihrer Steuerreform im Ruhestand überrumpeln.
Für jede Art von Einkommen, die Sie erhalten, gelten unterschiedliche Steuerregeln. Um Ihre Steuern im Ruhestand zu schätzen, müssen Sie wissen, wie jede Einkommensquelle auf Ihrer Steuererklärung auftaucht.
Im Folgenden habe ich aufgelistet, wie die sechs häufigsten Arten von Ruhestandseinkommen besteuert werden. Dann gebe ich ein Beispiel, wie Sie Ihren Steuersatz und Ihre Steuern im Ruhestand abschätzen können.
1. Sozialversicherungseinkommen
Wenn Ihre einzige Quelle von Ruhestandseinkommen Sozialversicherung ist , dann werden Sie wahrscheinlich keine Steuern im Ruhestand bezahlen. Wenn Sie andere Einkommensquellen haben, wird wahrscheinlich ein Teil Ihrer Sozialversicherungseinnahmen besteuert. Eine Formel bestimmt den Betrag Ihrer steuerpflichtigen Sozialversicherung. Das Ergebnis ist, dass Sie bis zu 85% der Sozialversicherungsleistungen als zu versteuerndes Einkommen in Ihre Steuererklärung aufnehmen müssen.
Der zu versteuernde Betrag (von null bis fünfundachtzig Prozent) hängt davon ab, wie viel Einkommen Sie zusätzlich zur Sozialversicherung haben. Der IRS nennt dieses andere Einkommen "kombiniertes Einkommen", und im Steuerarbeitsblatt verbinden Sie Ihr kombiniertes Einkommen in eine Formel, um zu bestimmen, wie viel von Ihren Leistungen jedes Jahr steuerpflichtig ist.
Rentner mit einem hohen Betrag von monatlichen Renteneinkommen werden wahrscheinlich Steuern auf 85% ihrer Sozialversicherungsleistungen zahlen, und ihre gesamte Steuersatz kann irgendwo von 15% bis zu so hoch wie 45% laufen. Rentner mit fast keinem anderen Einkommen als der Sozialversicherung erhalten ihre Leistungen wahrscheinlich steuerfrei und zahlen keine Einkommenssteuer im Ruhestand.
2. IRA und 401 (k) Auszahlungen
Die meisten Abhebungen von Rentenkonten werden im Ruhestand besteuert. Das bedeutet, dass IRA-Abhebungen sowie Abhebungen von 401 (k) -Plänen, 403 (b) -Plänen, 457 Plänen usw. in Ihrer Steuererklärung als steuerpflichtiges Einkommen ausgewiesen werden. Die meisten Menschen werden Steuern zahlen, wenn sie Geld von ihren IRA oder anderen Ruhestandsplänen abheben.
Der Betrag der Steuer, den Sie zahlen, hängt von der Summe der Einkommen und Abzüge ab, die Sie haben, und von welcher Steuerklasse Sie in diesem Jahr sind. Zum Beispiel, wenn Sie ein Jahr mit mehr Abzügen als Einkommen haben (wie ein Jahr mit vielen medizinischen Ausgaben), dann zahlen Sie möglicherweise keine Steuern auf Abhebungen für dieses Jahr.
Es gibt eine Art von Ruhestandskonto, bei dem Auszahlungen in der Regel steuerfrei sind. Wenn Sie es richtig gemacht haben, zahlen Sie keine Steuern auf Roth IRA Abhebungen .
3. Renten
Die meisten Renteneinkommen werden besteuert. Der einfachste Weg, um die Wahrscheinlichkeit zu bestimmen, dass Ihr Renteneinkommen besteuert wird, ist eine einfache Richtlinie zu verwenden: wenn es vor Steuern einging, dann wenn es zurückgenommen wird, wird es besteuert. Die meisten Rentenkonten wurden mit Vorsteuereinkommen finanziert, was bedeutet, dass der gesamte Betrag Ihres jährlichen Renteneinkommens in Ihrer Steuererklärung als zu versteuerndes Einkommen jedes Jahr enthalten ist.
In diesem Fall können Sie verlangen, dass Steuern direkt von Ihrem Rentenscheck einbehalten werden.
Wenn ein Teil Ihres Rentenkontos mit Dollars nach Steuern finanziert wurde, wird jedes Jahr ein Teil Ihres Renteneinkommens versteuert und ein Teil wird nicht besteuert .
4. Rentenverteilungen
Wenn Ihre Annuität einer IRA oder einem anderen Ruhestandskonto gehört, gelten die Steuerregeln im Abschnitt über IRA-Abhebungen für alle Abhebungen oder Rentenzahlungen, die Sie aus dieser Annuität erhalten.
Wenn Ihre Annuität mit Nach-Steuer-Dollar gekauft wurde (dh nicht innerhalb eines IRA oder eines anderen Ruhestandskontos erworben wurde), hängen die anzuwendenden Steuerregeln davon ab, welche Art von Annuität Sie gekauft haben.
- Einkommen aus einer sofortigen Rente Ein Teil jeder Zahlung, die Sie aus einer sofortigen Rente erhalten, wird als Kapitalrückzahlung betrachtet, und ein Teil wird als Zinsen betrachtet. Nur der Zinsanteil wird in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten sein. Jedes Jahr kann das Rentenversicherungsunternehmen Ihnen sagen, wie hoch Ihr "Ausschlußverhältnis" ist, das Ihnen sagt, wie viel von dem Einkommen, das Sie erhalten, von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen ausgeschlossen werden kann.
- Auszahlungen aus einer festen oder variablen Annuität -Die Steuerregeln für diese Rentenarten sagen, dass die Einkünfte zuerst abgezogen werden müssen, dh wenn Ihr Konto mehr wert ist, als Sie ihm beisteuerten, ziehen Sie zunächst Auszahlungen zurück oder Investitionsgewinn, und es wird alles zu versteuerndes Einkommen für Sie sein. Sobald Sie alle Ihre Einkünfte zurückgezogen haben, ziehen Sie Ihre ursprünglichen Beiträge zurück (Ihre Kostengrundlage), und diese sind nicht in Ihrem steuerpflichtigen Einkommen enthalten.
5. Anlageertrag
Sie zahlen Steuern auf Dividenden, Zinserträge oder Kapitalgewinne, genau wie Sie es vor Ihrer Pensionierung getan haben. Diese Arten von Kapitalerträgen werden jedes Jahr auf einem 1099-Steuerformular ausgewiesen, das Ihnen direkt von dem Finanzinstitut zugeschickt wird, das Ihre Konten führt.
Wenn Sie systematisch Investitionen verkaufen, um Ruhestandseinkommen zu generieren, wird jeder Verkauf einen langfristigen oder kurzfristigen Kapitalgewinn (oder -verlust) generieren und dieser Gewinn oder Verlust wird auf Ihrer Steuererklärung ausgewiesen. Wenn Ihre anderen Einkommensquellen nicht zu hoch sind, können Sie sich für den Steuersatz von null Prozent qualifizieren - was bedeutet, dass Sie keine Steuern auf alle oder einen Teil Ihrer Kapitalgewinne für dieses Jahr zahlen würden.
Wenn Sie Anlagen besitzen, die nicht in einem Alterskonto sind, können Sie lernen, wie Sie Ihre Kapitalgewinne und -verluste verwalten , um die Steuern zu reduzieren, die Sie im Ruhestand zahlen.
Nicht jede Quelle von Cashflows aus Investitionen wird als zu versteuerndes Einkommen gezählt. Angenommen, Sie besitzen eine Bank-CD. Die CD reift in Höhe von $ 10.000. Dieser Betrag von 10.000 US-Dollar ist kein zu versteuerndes Einkommen, das in Ihrer Steuererklärung ausgewiesen werden muss - nur die Zinsen, die es verdient, werden gemeldet. Aber die gesamten $ 10.000 sind als Cash-Flow verfügbar, den Sie verwenden können, um Ausgaben zu decken.
6. Gewinne beim Verkauf Ihres Hauses
Wenn Sie mindestens zwei Jahre in Ihrem Haus gelebt haben, werden Sie höchstwahrscheinlich keine Steuern auf Gewinne aus dem Verkauf Ihres Hauses zahlen, es sei denn, Sie haben Gewinne von mehr als 250.000 $, wenn sie allein sind, oder 500.000 $, wenn sie verheiratet sind. Wenn Sie Ihr Haus für eine Weile gemietet haben, werden die Regeln komplexer und am wahrscheinlichsten müssen Sie mit einem Steuerfachmann arbeiten, um zu bestimmen, wie irgendwelche Gewinne berichtet werden müssen.
Um all dies zusammenzufassen, können Sie eine Steuererklärung abgeben, um Ihre Steuern im Ruhestand zu schätzen. Ein Beispiel folgt.
Berechnung Ihres Steuersatzes im Ruhestand
Ihr Steuersatz im Ruhestand hängt von Ihrem Gesamtbetrag an Einkünften und Abzügen ab. Um die Steuersatzliste zu schätzen, jede Art von Einkommen, und wie viel wird steuerpflichtig sein. Fügen Sie das hinzu. Dann reduzieren Sie diese Zahl um Ihre erwarteten Abzüge und Ausnahmen.
Angenommen, Sie sind verheiratet und Sie haben 20.000 US-Dollar Sozialversicherungsbeiträge, 25.000 US-Dollar pro Jahr Renteneinkommen, Sie erwarten, 15.000 US-Dollar von Ihrer IRA abzuziehen, und Sie schätzen, dass Sie 5.000 Dollar ein langfristiges Kapitalgewinneinkommen haben Fondsverteilungen. Sie addieren Ihr gewöhnliches Einkommen (ohne Kapitalgewinne) mit 85% Ihrer Sozialversicherungsleistungen und erhalten 57.000 $.
Ihr Standardabzug und persönliche Befreiungen summieren sich auf 20.800 US-Dollar. Damit liegt Ihr geschätztes zu versteuerndes Einkommen bei 36.200 US-Dollar. Sie sehen die Steuersätze von 2017 nach und sehen, dass Sie in die Steuerklasse von 15% kommen. Da die Steuersätze gestaffelt sind, zahlen Sie 10% für die ersten 9.325 USD des zu versteuernden Einkommens und 15% für das Einkommen, das zwischen 9.326 USD und 37.950 USD liegt. Das macht Ihre geschätzte Steuerrechnung $ 4.963. Da Sie sich in der Steuerklasse 15% oder niedriger befinden, qualifizieren sich Ihre Kapitalgewinne für die Null-Prozent-Gewinnquote und werden nicht besteuert. Um Ihre Steuern rechtzeitig zu zahlen, könnten Sie entweder vierteljährliche Steuerzahlungen von 1.240 US-Dollar pro Quartal festlegen oder Ihre Pension bitten, Steuern in Höhe von etwa 20% einzubehalten.
Es gibt sicherlich Möglichkeiten, Ihr Ruhestandseinkommen so zu strukturieren, dass Sie im Ruhestand weniger Steuern zahlen müssen - es wird Ihre eigene Forschungstätigkeit oder die Unterstützung eines professionellen Pensionsplaners oder Steuerberaters erfordern.