Machen Sie Kapitalverluste für Sie arbeiten
Grundlagen zu Kapitalgewinnen und -verlusten und Steuern
Das Verständnis der steuerlichen Konsequenzen (Kapitalgewinne und Kapitalverluste) beim Verkauf von Investmentfonds ist ein wichtiger Aspekt erfolgreicher Anlagepraktiken.
Sie haben wirklich keinen Gewinn oder Verlust für einen Vermögenswert, bis Sie es verkaufen. Bis dahin haben Sie nur etwas auf Papier (oder online), das Ihnen sagt, wie viel es wert ist. Zum Beispiel, wenn Sie Ihren Aktien-Investmentfonds zu einem höheren Preis als Sie gekauft haben, haben Sie einen Kapitalgewinn. Wenn Sie Ihren Fonds zu einem niedrigeren Preis verkaufen, als Sie ihn gekauft haben, haben Sie einen Kapitalverlust. Wenn Sie einen Kapitalgewinn haben, schulden Sie Kapitalgewinnsteuer. Der Kapitalverlust kann jedoch entweder den Kapitalgewinn ausgleichen oder, falls es während des Steuerjahres keine Kapitalgewinne gab, könnten Sie bis zu $ 3.000 verwenden, um Ihr reguläres Einkommen zu reduzieren. Wenn der Nettoverlust 3.000 USD übersteigt, kann ein Anleger nicht genutzte Verluste in künftige Steuerjahre übertragen.
Beispiel für ein Steuerverlust-Ernteergebnis
Wenn Sie Kapitalverluste verwenden, um Kapitalgewinne auszugleichen oder reguläres Einkommen zu reduzieren, tun Sie etwas, das Steuerverlust-Ernten genannt wird. Die Strategie der steuerlichen Verlustverwertung zur Verrechnung von Kapitalgewinnen besteht darin, auf den Preis oder den Nettoinventarwert (NIW) Ihrer Anlagefonds zu achten.
Angenommen, Sie haben 1.000 USD in Fonds A und 1.000 USD in Fonds B investiert. Zwei Jahre später beträgt Ihr Teilfonds A 1.500 USD und Ihr Teilfonds B 500 USD. Wenn Sie beide Fonds heute verkaufen, werden Sie einen Kapitalgewinn von $ 500 auf den Fonds A und einen Kapitalverlust von $ 500 aus dem Fonds B erzielen. Der Gewinn und Verlust würde sich aufheben und Sie würden keine Steuern schulden.
Zusammenfassend kann die steuerliche Verlustnutzung für einen Anleger wertvoll sein, entweder als Mittel zur Verringerung oder Eliminierung von Kapitalgewinnen oder als Mittel zur Senkung des ordentlichen Einkommens. Denken Sie daran, dass Kapitalgewinne oder -verluste nicht auf steuerbegünstigte Konten wie Ihre 401 (k) oder IRA Anwendung finden, so dass eine steuerliche Verlustnutzung in diesen Konten nicht möglich ist.
Vorsichtsmaßnahmen und Tipps für das Ernten von Steuerverlusten
Manche Anleger kaufen zu einem späteren Zeitpunkt denselben Fonds zurück, den sie verkauft (geerntet) haben. Bevor Sie dies tun, beachten Sie die IRS Wash Sale Rule, die im Wesentlichen besagt, dass ein Investor innerhalb von 30 Tagen (vor oder nach dem Verkauf) keine im Wesentlichen gleiche Sicherheit kaufen kann.
Verfälschen Sie auch nicht die steuerliche Verlustentnahme mit Kapitalgewinnverteilungen . Ein kluger Anleger kann auch die Steuern auf einem regulären Brokerage-Konto senken, indem er Erträge aus Dividendenausschüttungen und Steuern aus Veräußerungsgewinnen reduziert.
Schließlich ist die steuerliche Verlustverwertung häufig eine Anlagestrategie zum Jahresende, aber ein kluger Anleger wird das ganze Jahr über alle Käufe und Verkäufe von Fonds berücksichtigen und Anlageentscheidungen auf der Basis von Anlagezielen treffen, nicht den Launen des Marktes.
Haftungsausschluss: Wenden Sie sich an Ihren Steuerberater oder Finanzberater, bevor Sie steuerliche Entscheidungen treffen. Die besonderen Umstände jedes Anlegers müssen vor der Anwendung allgemeiner Anlagestrategien auf die persönliche Finanzierung berücksichtigt werden. Die Informationen auf dieser Website dienen nur zu Diskussionszwecken und sollten nicht als Anlageberatung missverstanden werden. Unter keinen Umständen stellen diese Informationen eine Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren dar.