Steuerzahlungen auf Formular 1040 melden
Steuerzahlungen, die in diesen Zeilen erscheinen, beinhalten Quellensteuer, geschätzte Steuerzahlungen, die Steuergutschrift für verdiente Einkommen , die Einbehaltung von Sozialversicherungsbeiträgen, die zusätzliche Kindersteuergutschrift und alle Zahlungen, die Sie getätigt haben, wenn Sie eine Fristverlängerung beantragen. Hier ist, wie alles zusammenbricht.
Zeile 64: Zurückhalten auf W-2 und 1099
Sammeln Sie Ihre W-2 und 1099 Aussagen für das Jahr und schauen Sie sich Box 2 auf der W-2s und Box 4 auf Ihrer 1099 an. Beide Felder sollten den Titel "Federal Income Tax With Holded" haben.
Die Zahlen in diesen Feldern geben an, wie viel Einkommensteuer im Laufe des Jahres von Ihrem Einkommen einbehalten wurde. Addieren Sie alle diese Beträge und melden Sie die Summe in Zeile 64 des Formulars 1040.
Denken Sie daran, eine Kopie Ihrer W-2-Anweisung an die Vorderseite des 1040 anzuhängen, wenn Sie die Datei ablegen. Wenn Sie 1099 Anweisungen haben, die Zurückhaltung anzeigen, sollten Sie auch eine Kopie von jedem von ihnen anhängen. In den meisten Fällen wird Einkommensteuer von 1099 Einkommen nicht einbehalten.
Einige Situationen, in denen es möglicherweise zurückgehalten wird, umfassen:
- 1099-G, Kasten 4: Quellensteuer auf Arbeitslosengeld
- 1099-R, Feld 4: Einbehaltung in das Ruhestandseinkommen
- SSA-1099, Kasten 6: Zurückbehaltung von Sozialversicherungsleistungen
- 1099-INT, Feld 4: Zurückhaltung bei Zinserträgen
- 1099-DIV, Kasten 4: Quellensteuer auf Dividendenerträge
- 1099-MISC, Kasten 4: Quellensteuer auf sonstige und nicht auf Arbeitnehmer bezogene Vergütungen
Zeile 65: Geschätzte Steuerzahlungen
Wenn Sie im Laufe des Jahres geschätzte vierteljährliche Steuerzahlungen unter Verwendung des Form 1949-ES geleistet haben, addieren Sie diese zusammen mit periodischen Zahlungen, die Sie möglicherweise mit EFTPS oder IRS Direct Pay geleistet haben, sowie Rückerstattungen aus früheren Jahren, die Sie für Ihre Anwendung ausgewählt haben Steuerpflicht des laufenden Jahres. Addiere alles zusammen und melde die Gesamtsumme in Zeile 65.
Zeile 66: Einkommensteuergutschrift
Wenn Sie Anspruch auf die Steuergutschrift für verdiente Einkommen haben, wird der Kreditbetrag in Zeile 66a angerechnet. Sie werden wissen, für wie viel Sie sich qualifizieren, wenn Sie Schedule EIC abschließen. Wenn Sie auch eine nicht steuerbare Wahl für eine Kampfbezahlung machen, geben Sie diesen Betrag in Zeile 66b ein.
Zeile 67: Zusätzliche Kindersteuergutschrift
Anspruch auf die zusätzliche Steuergutschrift für Kinder ist ein zweistufiger Prozess. Zuerst müssen Sie das Arbeitsblatt für Steuergutschriften ausfüllen, das Sie auf den Seiten 41 und 42 der Anleitung zum Formular 1040 finden . Wenn Ihr zulässiges Kindersteuerguthaben geringer ist als das, was Sie an Steuern schulden, wurde Ihre Steuergutschrift gekürzt, aber Sie können möglicherweise den Restbetrag als zusätzliches Steuerguthaben für Kinder unter Verwendung des Formulars 8812 geltend machen. Füllen Sie das Formular 8812 aus, um herauszufinden, ob Sie sich qualifizieren und, wenn ja, wie viel von einem Kredit, zu dem Sie berechtigt sind. Sie finden dies in Zeile 13 des Formulars.
Dann geben Sie die Nummer der Zeile 67 Ihres 1040 ein.
Zeile 68: American Opportunity Tax Credit
Dies ist eine Steuergutschrift für Bildungskosten, die Sie im Namen von Ihnen, Ihrem Ehepartner oder einem Ihrer Angehörigen gezahlt haben. Sie können es berechnen, indem Sie das Formular 8863 ausfüllen. Der Betrag des Kredits, auf den Sie Anspruch haben, erscheint in Zeile 8 des Formulars 8863, und Sie geben diesen Betrag in Zeile 68 Ihrer Steuererklärung 1040 ein.
Zeile 69: Nettoprämiengutschrift
Füllen Sie das Formular 8962 aus, um festzustellen, ob Sie für diese Steuergutschrift in Frage kommen und, wenn ja, in welcher Höhe Sie Anspruch auf eine Gutschrift haben.
Zeile 70: Betrag bezahlt mit Erweiterung zu Datei
Wenn Sie eine automatische Verlängerung mit dem Formular 4868 beantragt haben und wenn Sie mit dem Formular eine Zahlung geleistet haben, legen Sie den Zahlungsbetrag auf das Formular 1040 Zeile 70.
Wenn Sie keine Verlängerung beantragt haben oder keine Zahlung mit Ihrer Nebenstelle getätigt haben, können Sie diese Zeile überspringen.
Zeile 71: Überschüssige Sozialversicherungssteuer
Überschüssige Sozialversicherungssteuer wird basierend auf den maximalen Sozialversicherungssteuergrenzen jedes Jahres berechnet. Zum Beispiel belief sich die maximale Sozialversicherungssteuer im Jahr 2017 auf 7.886 US-Dollar, was 6,2 Prozent der steuerpflichtigen Sozialversicherungslöhne auf das maximale Sozialversicherungslimit von 127.200 US-Dollar entspricht. Dieses Höchstlimit kann jährlich erhöht werden. Stellen Sie daher sicher, dass Sie die richtige Anzahl für das Jahr erhalten, für das Sie eine Steuererklärung einreichen.
Sie können herausfinden, wie viel Sie und Ihr Arbeitgeber in die Sozialversicherung eingezahlt haben, indem Sie das Kästchen 4 auf allen Ihren W-2-Kontoauszügen markieren. Addieren Sie alle Beträge, die in diesem Feld angezeigt werden. Vergleichen Sie Ihre Summe mit der maximalen Sozialversicherungssteuer für das Jahr. Wenn die Summe das Maximum übersteigt, können Sie den Überschuss als Rückerstattung geltend machen. Der Überschuss ist Ihr gesamter Sozialversicherungsabzug abzüglich des Höchstbetrags.
Wenn Ihre Summe unter dem Maximum liegt, können Sie Zeile 71 überspringen.
Andere Zahlungen
Wenn Sie Zahlungen mit den Formularen 2439, 4136 oder 8885 geleistet haben, aktivieren Sie das entsprechende Kontrollkästchen in den Zeilen 72 und 73, und melden Sie den Zahlungsbetrag.
- Formular 2439 berichtet unverbriefte langfristige Kapitalgewinne an die Aktionäre von regulierten Investmentgesellschaften oder Immobilieninvestmentgesellschaften. Ihr Zahlungsbetrag ist in Box 2.
- Das Formular 4136 gibt an , welche Steuern auf Benzin und andere Kraftstoffe erhoben werden, wenn Sie den Kraftstoff für nicht steuerbare Zwecke verwenden. Ihr Zahlungsbetrag ist auf Seite 2, Zeile 10.
- Das Formular 8885 meldet eine Steuergutschrift für bestimmte vertriebene Arbeitnehmer, die nach ihrer Entlassung eine fortgesetzte Krankenversicherung bezahlt haben. Sie sollten das Formular 8885 erhalten, wenn Sie ein berechtigter Empfänger einer Trade Adjustment Assistance (TAA), eines alternativen TAA-Empfängers oder eines Rentenbezügers der Pension Benefit Guaranty Corporation waren und Sie durch eine beihilfefähige Krankenversicherung abgesichert waren. Ihre Steuergutschrift wird auf dem Formular 8885, Zeile 7, ausgewiesen.
Zeile 74: Gesamtanzahlungen
Addieren Sie alle Beträge, die auf den Linien 10 bis 64 des Formulars 1040 erscheinen. Geben Sie den Gesamtbetrag in Zeile 74 an. Dieser Betrag stellt Ihre gesamten Steuerzahlungen während des ganzen Jahres dar.