Die wichtigsten Vorteile von Gesundheitssparkonten

HSA-Pläne - Eine steuerlich vorteilhafte Möglichkeit, zukünftige Gesundheitsausgaben einzusparen

Geld, das Sie auf einem Gesundheitsparkonto (HSA) anlegen, kann doppelt steuerfrei sein. Beiträge sind steuerlich absetzbar, wenn sie in die HSA gehen, und Ausschüttungen von der HSA können auch steuerfrei sein.

Laut dem IRS: "Ein Gesundheitsparkonto ist ein steuerfreies Treuhand- oder Depotkonto, das Sie mit einem qualifizierten HSA-Treuhänder einrichten, um bestimmte anfallende medizinische Kosten zu bezahlen oder zu erstatten. Sie müssen eine anspruchsberechtigte Person sein, um sich für eine HSA zu qualifizieren. "

Wie ein HSA funktioniert

HSAs sind steuerlich absetzbare Sparpläne, mit denen Sie Vorsteuer-Dollar für zukünftige Gesundheitsausgaben sparen können. Vorsteuer-Dollar werden von der Spitze Ihres Gehalts subtrahiert, bevor die Quellensteuer berechnet wird.

Um sich zu qualifizieren, müssen Sie in einer hoch absetzbaren Krankenversicherung angemeldet sein. Sie können nicht durch eine andere Art von Krankenversicherung wie HMO oder PPO-Plan abgedeckt werden.

Der hoch absetzbare Plan muss bestimmte Regeln erfüllen. Es muss Mindest- und Höchstgrenzen für Ihren jährlichen Selbstbehalt geben und wie viel Sie aus eigener Tasche bezahlen müssen. Ab dem Steuerjahr 2017 betragen die kombinierten Limits 6,550 US-Dollar für Selbstversicherung und 13,100 US-Dollar für einen Familienplan. Die jährlichen Mindest-Selbstbehalte betragen 1.300 $, wenn Sie nur sich selbst versichern, und 2.600 $ für die Familienversicherung.

Es gibt keine Einkommensbeschränkungen, um sich für ein Gesundheitsparkonto zu qualifizieren. Im Gegensatz dazu erfordern individuelle Ruhestandskonten , dass eine Person Einkommen verdient hat.

Es gibt keine solche Anforderung für HSAs.

Wie Beiträge bearbeitet werden

Beiträge zu einem HSA sind auf der ersten Seite des Formblatts 1040 steuerlich absetzbar als eine Anpassung des Einkommens . Sie müssen sie nicht als Einzelabzug für medizinische Ausgaben verwenden , was begrenzte steuerliche Auswirkungen haben kann, da diese Einzelabzüge auf Ausgaben begrenzt sind, die über 7,5 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens hinaus gezahlt werden.

Diese Schwelle soll 2019 auf 10 Prozent steigen. Das Gesundheitsparkonto hat keine ähnliche Beschränkung.

Beiträge für ein bestimmtes Steuerjahr sind am selben Tag fällig wie die Frist für die Einreichung Ihrer Erklärung, üblicherweise am 15. April. Sie können zum Beispiel vom 1. Januar 2018 bis zum 15. April 2019 Einsparungen für das Steuerjahr 2018 leisten.

Es gibt eine Obergrenze dafür, wie viel Sie jedes Jahr beitragen und sparen können, und es kann jährlich steigen, obwohl es nicht jedes Jahr notwendig ist. Wenn Sie Single sind, können Sie bis zu $ ​​3.450 für 2018 beitragen, von $ 3.400 im Jahr 2017. Das Beitragslimit für einen Familienplan beträgt $ 6.850 im Jahr 2017 und steigt von $ 6.750 im Jahr 2017.

Leider sind keine HSA-Beiträge oder Steuerabzüge erlaubt, wenn Sie sich in Medicare Part A oder Part B eingeschrieben haben.

Einnahmen sind steuerfrei

Erträge, wie z. B. Zinsen und Dividenden aus dem Geld, das zu einem HSA beigetragen wird, sind auf Bundesebene steuerfrei. Zinsen oder andere Kapitalerträge aus den Beiträgen sind in Ihrer Steuererklärung nicht enthalten.

Rückzug von Ihrem HSA

Entnahmen aus einem Gesundheitsparkonto sind steuerfrei, solange Sie das Geld für die Bezahlung von Krankheitskosten verwenden. Diese "qualifizierten" Ausgaben sind detailliert in der IRS-Publikation 502, Medizinische und zahnmedizinische Ausgaben aufgeführt und sie beinhalten die meisten medizinischen Kosten von der Geburtenkontrolle über die Blindenführung bis zur Operation.

Verwenden eines HSA als Steuerplanungstool

Gesundheitssparkonten erzielen Steuerersparnisse auf zwei Arten. Erstens akkumulieren HSAs Einkommen und Einkommen, ohne dass sie wie die flexiblen Ausgabenkonten verfallen. Geld, das in einem HSA gehalten wird, kann jederzeit für medizinische Ausgaben entzogen werden, so dass ein HSA verwendet werden kann, um steuerfreies Einkommen für die spätere Verwendung zu sammeln. Sie können steuerfreie Einsparungen für zukünftige medizinische Ausgaben aufbauen, wenn Sie älter werden.

Zweitens können HSAs verwendet werden, um die laufenden medizinischen Ausgaben zu bezahlen. HSAs bieten Menschen mit geringen medizinischen Kosten im Jahr der Beitragsabgabe einen Steuerabzug an.

Wo kann ich die Absetzung einfordern?

Finanzinstitute melden HSA-Beiträge mit dem Formular 5498-SA, das sowohl an den Steuerpflichtigen als auch an den IRS gesendet wird. Sie können dann Ihre steuerlich absetzbaren HSA-Beiträge auf dem Formular 8889 mit den gesamten Beiträgen, die ebenfalls auf dem Formular 1040 angegeben sind, melden.

Hinweis: Die Bestimmungen für HSA gehören zu denen, die nicht von dem Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz betroffen waren, das im Dezember 2017 in Kraft trat.