Der Steuerabzug für wohltätige Spenden

Regeln und Richtlinien zum Abzug wohltätiger Spenden

Selbst die Internal Revenue Service denkt, es ist besser zu geben als zu erhalten - zumindest die IRS gibt Ihnen eine Steuervergünstigung für geben. Spenden an qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen gelten als steuerlich absetzbare Ausgaben, so dass sie Ihr zu versteuerndes Einkommen reduzieren und Ihre Steuern senken können.

Nicht jeder kann seine Spendenbeiträge abziehen. Sie müssen Ihre Steuerabzüge angeben, um eine Wohltätigkeitsspende zu beanspruchen, und dies ist in der Regel nur in Ihrem Interesse, wenn die Summe Ihrer Einzelabzüge den Betrag des Standardabzugs übersteigt, den Sie für Ihren Abgabestatus erhalten würden.

Wie man einen Abzug für wohltätige Spenden fordert

Sie fordern einen Steuerabzug für wohltätige Zwecke in Formblatt A des Formulars 1040. Der Zeitplan gilt nicht nur für die Inanspruchnahme von Spenden. Es enthält alle berechneten Abzüge, die Sie beanspruchen können, und berechnet diese, sodass Sie den Gesamtbetrag anstelle des Standardabzugs auf Ihre Steuererklärung übertragen können. Weitere mögliche Einzelabzüge sind z. B. Arzt- und Zahnarztkosten, die Sie im Laufe des Jahres für sich selbst oder Ihre Hinterbliebenen gezahlt haben - einschließlich Versicherungsprämien - sowie andere Steuern, die Sie möglicherweise gezahlt haben, und Hypothekenzinsen.

Regeln für die Inanspruchnahme des Spendenbeitrags

Das IRS legt mehrere Regeln für die Beantragung eines Abzuges für wohltätige Spenden fest:

• Sie müssen tatsächlich Geld oder Eigentum spenden. Ein Versprechen oder Versprechen zu spenden ist nicht abzugsfähig, bis Sie tatsächlich bezahlen.
• Sie müssen zu einer qualifizierten steuerbefreiten Organisation beitragen. Wohltätigkeitsorganisationen werden Sie wissen lassen, ob sie den Steuerstatus 501 (c) (3) haben, aber einige Organisationen, einschließlich Kirchen und andere religiöse Organisationen, müssen nicht den Status 501 (c) (3) vom IRS erhalten. Sie gelten als qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen, ebenso wie Trusts und gemeinnützige Feuerwehren.

• Sie müssen mehrere Anforderungen an die Aufzeichnung erfüllen. Es beinhaltet die Einsparung von stornierten Schecks, Bestätigungsschreiben der Wohltätigkeitsorganisation und Gutachten, die den Wert der gespendeten Immobilie bestimmen.

Aufzeichnungen über Ihre Spende führen

Ihre schriftlichen Aufzeichnungen müssen den Namen der Wohltätigkeitsorganisation, das Datum Ihres Beitrags und den von Ihnen angegebenen Betrag enthalten.

Stornierte Schecks funktionieren gut, da der Name der Wohltätigkeitsorganisation, das Datum und die Höhe des Geschenks dort alle erscheinen. Kontoauszüge sind auch gut, wenn sie ein Geschenk zeigen, das mit Debitkarte bezahlt wird, und Kreditkartenabrechnungen funktionieren, wenn sie dieselben Informationen zeigen.

Wohltätigkeitsorganisationen stellen den Spendern häufig schriftliche Bestätigungsschreiben oder Quittungen zur Verfügung. Das IRS kann Spenden von $ 250 oder mehr verbieten, wenn Sie keine schriftliche Bestätigung von der Wohltätigkeitsorganisation haben, um Ihr Geschenk zu dokumentieren. Wenn Sie mehr als einen Beitrag über diesen Betrag leisten, benötigen Sie eine separate Bestätigung für jeden einzelnen oder die einzelne Bestätigung muss jede Spende detailliert mit dem Datum auflisten, an dem Sie sie erstellt haben.

Sachleistungen

Sie müssen in der Lage sein, den fairen Marktwert von Waren oder Immobilien, die Sie spenden, zu begründen, einschließlich Fahrzeuge, Boote oder sogar Flugzeuge, und Sie benötigen eine schriftliche Bestätigung der Wohltätigkeitsorganisation für diese Art von Geschenk. Sie müssen das Formular 8283 ausfüllen und dies Ihrer Steuererklärung beifügen, wenn die Immobilie mehr als 500 $ wert ist.

Tipps zum Spenden von Sachwerten

• Erstelle eine Liste der Gegenstände, die du verschenkst. Sie benötigen diese Informationen für das Formular 8283.
• Notiere den Zustand jedes Gegenstandes und erreiche einen Wert. Die IRS erlaubt einen Abzug für jeden Artikel, der in einem guten Zustand oder besser ist. Mit anderen Worten, machen Sie sich keine Mühe, einen Abzug für den alten Fernseher in Ihrem Keller zu beanspruchen, der seit Jahren nicht mehr funktioniert, auch wenn er nur ein einziges neues Teil benötigt. Zumindest müssen Sie es in seinem aktuellen Zustand ohne den neuen Teil bewertet haben. Sie können Bewertungsrichtlinien verwenden, die online von der Heilsarmee oder dem Goodwill für gängige Gegenstände wie Kleidung, Kleingeräte und andere Haushaltswaren bereitgestellt werden. Sparen Sie den Preis und / oder den Kaufbeleg, um den Wert des Artikels zu beweisen, wenn es neu ist.

• Sie können auch einen Abzug für Lebensmittel und Lebensmittel beantragen. Sie können die Kosten abziehen, wenn Sie auch Lebensmittel an eine Wohltätigkeitsorganisation spenden. Seien Sie einfach sicher, eine schriftliche Bestätigung Ihrer Spende zu erhalten und Ihre Quittung des Lebensmittelladens zu behalten, um die Preise der Einzelteile zu beweisen.
• Überlegen Sie, Ihre Spenden zu fotografieren. Es kann nützlich sein, ein Bild von dem zu haben, was Sie gespendet haben, vor allem, wenn Sie viele Gegenstände spenden. Dies ist technisch nicht erforderlich, kann aber in dem unwahrscheinlichen Fall, dass Ihre Rückmeldung geprüft wird, nicht schaden. Schnappen Sie einfach auf Ihrem Handy, dann senden Sie die Bilder auf Ihre Festplatte und speichern Sie sie.
• Bereiten Sie Ihren eigenen Beleg vor, um die Spende zu belegen. Wenn Sie es im Voraus selbst schreiben, können Sie es einfach signieren lassen, wenn Sie Ihre Artikel abgeben. Auf diese Weise können Sie sicher sein, dass die Quittung korrekt ist und alle Informationen enthält, die Sie benötigen.

• Erhalten Sie eine schriftliche Beurteilung, wenn Sie Immobilien im Wert von mehr als 5.000 $ spenden.

Grenzen für den Beitrag des karitativen Beitrags

Im Allgemeinen können Sie Beiträge bis zu 30 oder 50 Prozent Ihres angepassten Bruttoeinkommens abziehen, abhängig von der Art und dem steuerfreien Status der Wohltätigkeitsorganisation, die Sie spenden. Sie können Beiträge von geschätzten Kapitalgewinnen bis zu 20 Prozent Ihres AGI abziehen.

Mach dir keine Sorgen, wenn deine Geschenke diese Schwellen überschreiten. Sie können den Überschuss auf das nächste Steuerjahr übertragen. Überschüssige Beiträge können für maximal fünf Jahre übertragen werden.

Ihr Abschlag kann jedoch beeinträchtigt sein, wenn Ihr AGI zu hoch ist: 311.300 $ wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einreichen, 285.350 $ wenn Sie als Haushaltsvorstand in Frage kommen, 259.400 $ wenn Sie alleinstehend sind und 155.650 $ wenn Sie es sind verheiratet, aber wählen eine separate Steuererklärung einzureichen. Wenn Sie mehr verdienen, ist der Gesamtbetrag Ihrer aufgeschlüsselten Abzüge auf 80 Prozent Ihres AGI oder 3 Prozent des Betrags begrenzt, um den Ihr Einkommen das Limit überschreitet, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.

Was ist nicht absetzbar

Einige Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar, einschließlich Geschenke an:

• Politische Parteien, politische Kampagnen oder politische Aktionskomitees
• Geschenke an einzelne Personen gespendet
• Beiträge an Gewerkschaften, Handelskammern oder Wirtschaftsverbände
• Beiträge an gewinnorientierte Schulen und Krankenhäuser
• Beiträge an ausländische Regierungen

Das erlaubt immer noch eine Menge von wohltätigen Spenden, um Ihre Steuerschuld abzuschwächen, wenn Sie Artikel aufführen möchten.