Abhängig von Ihrem Einkommen können Sie besteuert werden
Die Formel, die die Besteuerung von Leistungen bestimmt, gilt für alle, unabhängig vom Alter.
Wenn Sie sich ein 1040 Steuerformular ansehen, werden Sie zwei Kästchen sehen; Feld 20a für Leistungen der sozialen Sicherheit und Feld 20b für die Besteuerungsgrundlage. So wird die Besteuerungsgrundlage ermittelt.
Bestimmen Sie, was Ihr kombiniertes Einkommen sein wird
Verfügen Sie zusätzlich zur Sozialversicherung über ein Einkommen? Zusätzliche Einkommensquellen, die auf Ihrer Steuererklärung erscheinen würden, sind ua:
- Löhne (Einkommen oder Selbstständigkeitseinkommen)
- Kapitalerträge aus Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinnen
- Renten- oder Renteneinkommen
- IRA / 401 (k) / 403 (b) Entnahmen
- Mieteinnahmen
Sozialversicherung definiert Ihr "kombiniertes Einkommen" als Summe Ihres bereinigten Bruttoeinkommens plus nicht steuerbarer Zinsen plus die Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen. Roth IRA Abhebungen zählen nicht als kombiniertes Einkommen, sondern Kommunalanleihen Interesse. Ihr kombiniertes Einkommen wird mit den Schwellenwerten in der folgenden Tabelle verglichen.
| Erste Schwelle ($) | Zweiter Schwellenwert ($) | |
|---|---|---|
| Einzelfiler | 25.000 | 34.000 |
| Verheiratete Filer | 32.000 | 44.000 |
Wenn Ihr kombiniertes Einkommen weniger als 25.000 US-Dollar für Alleinstehende oder weniger als 34.000 US-Dollar für Verheiratete beträgt, werden Ihre Sozialleistungen für dieses Kalenderjahr nicht besteuert.
Wenn Ihr kombiniertes Einkommen den ersten Schwellenwert übersteigt, wird eine komplexere Formel verwendet, um zu bestimmen, welcher Teil Ihrer Leistungen steuerpflichtig ist (bis zu einem Höchstbetrag von 85%).
Schließen Sie Ihr kombiniertes Einkommen in das Arbeitsblatt zur Sozialversicherung von Irland ein
Wenn Ihr kombiniertes Einkommen die Schwellenwerte übersteigt, wird eine IRS-Formel angewendet, um zu bestimmen, wie viel von Ihren Leistungen steuerpflichtig ist. Das Ergebnis dieser Berechnungen wird sein, dass Sie Steuern zahlen auf die niedrigeren von:
- 85% Ihrer Sozialversicherungsleistungen
- 50% der Leistungen plus 85% des Gesamteinkommens über dem zweiten Schwellenbetrag
- 50% des Gesamteinkommens über dem ersten Schwellenwert zuzüglich 35% des Gesamteinkommens über den zweiten Schwellenwert hinaus
Sie können die Nummern selbst durcharbeiten, indem Sie das Arbeitsblatt IRS Figuring Your Taxable benefits verwenden . Sie können auch einen kostenlosen Online-Rechner namens Wie viel von meinem Sozialversicherungsbeitrag Besteuert werden, um mit einer groben Schätzung des Dollar Betrags der Leistung, die in Box 20b (der Besteuerungsbetrag Box) auf Ihre 1040 Steuer gehen müssten kommen bilden.
Besteuerung der sozialen Sicherheit für Ehepaare
Schauen wir uns ein Beispiel für ein Ehepaar an, beide 67 Jahre alt, die verheiratet sind und gemeinsam feilen. Einer sammelt eine Ehegatte Sozialversicherung . Sie warten beide bis zum 70. Lebensjahr, um ihre vollen Altersrentenansprüche geltend zu machen, damit sie das bestmögliche bekommen. Während sie sich verzögern, nehmen sie große IRA-Auszahlungen vor.
Hier ist eine Momentaufnahme ihrer Einkommensquellen.
- $ 10.000 Bruttosozialversicherungseinkommen
- $ 50.000 IRA Rückzug
Basierend auf dem obigen Schritt Nummer 1 ergibt sich daraus ein kombiniertes Einkommen von $ 55.000 (was den höchsten Schwellenwert für Verheiratete übersteigt). Mit dem kostenlosen Steuersatzrechner für Sozialversicherungen in Schritt 2 oben werden 85% des Sozialversicherungsbetrags besteuert, oder $ 8.500, die in Box 20b eingegeben werden. Sie geben keine Abzüge an, sondern verwenden stattdessen die Standardabzüge und -befreiungen.
- Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) beträgt 58.500 $
- Steuerbares Einkommen ist 35.400 $
- Die Gesamtsteuer beträgt 4.388 US-Dollar
- Nach Steuermitteln zur Verfügung = 55,612 $ ausgeben
Nun schauen wir uns das gleiche Paar drei Jahre später an. Beide sind 70 Jahre alt und erhalten ihre vollen Sozialversicherungsbeträge. Hier ist eine Momentaufnahme ihrer Einkommensquellen.
- 40.000 Bruttosozialversicherungseinkommen
- $ 20.000 IRA Rückzug
Ihr kombiniertes Einkommen beträgt 40.000 US-Dollar (was zwischen den Schwellenwerten für Verheiratete liegt). Mit dem kostenlosen Online-Rechner für die soziale Sicherheit werden 10% ihrer Sozialversicherungsbeiträge besteuert, oder $ 4.000 werden in die Box 20b eingegeben. Sie geben keine Abzüge an, sondern verwenden stattdessen die Standardabzüge und -befreiungen.
- Ihre AGI beträgt 24.000 $
- Steuerbares Einkommen ist 900 $
- Die Gesamtsteuer beträgt 90 US-Dollar
- Nach Steuern zur Verfügung stehende Mittel = 59.910 $
In beiden Jahren hat das Paar $ 60.000 Bruttoeinkommen. Aber nachdem sie beide 70 Jahre alt sind, weil ein größerer Teil ihres Einkommens von der Sozialversicherung stammt, sinkt ihre Steuerschuld und sie haben jetzt mehr Geld auszugeben. Aufgrund dieser Besteuerungsformel kann ein Paar in der 15% -Beihe feststellen, dass sie Steuern zu einem viel höheren Grenzsatz zahlen.
Smart Idea - Nutzen Sie Steuer-Arbitrage zu Ihrem Vorteil
Bis zu 85% Ihrer Sozialversicherungsleistungen können besteuert werden, aber niemals 100%. Es bedeutet, dass nach Steuern ein Dollar des Sozialversicherungseinkommens mehr wert ist als ein Dollar der IRA-Abhebungen.
Wenn Sie ein Renteneinkommen planen, das diese Steuerarbitrage ausnutzt, kann es einen großen Unterschied im Laufe Ihrer Ruhestandjahre machen. Sie können weniger Steuern zahlen und mehr ausgeben.
Es gibt viele Möglichkeiten, wie Sie Steuern reduzieren können, wenn Sie beginnen, Geld abzuheben. Die gängigste Strategie ist, den Beginn Ihrer Sozialversicherungsleistungen auf 70 Jahre zu verschieben, während Sie IRA-Abhebungen vornehmen oder Roth-Konversionen in Ihren 60ern verwenden. Es ist nicht die beste Option für alle, aber für viele Familien führt dieser Ansatz zu geringeren Gesamtsteuern während ihrer Rentenjahre.
Ein Großteil dieser Planung hat damit zu tun, wie sich andere Einkommensquellen auf die Besteuerung Ihrer Sozialversicherungsleistungen auswirken. Durch die Planung des Zeitpunkts dieser anderen Einnahmequellen können viele ihre Steuern senken.