Einige kleine Lücken in der Abgabenordnung könnten Sie Geld sparen
Fragen Sie fünf Leute, was eine Steuerlücke ist und Sie werden wahrscheinlich fünf verschiedene Antworten bekommen. Ist es eine Steuervergünstigung? Nun ... irgendwie, aber nicht unbedingt auf eine offensichtliche Art und Weise. Spart eine Lücke Steuergelder? Fast immer wenn sie sie benutzen können und wenn sie sich qualifizieren. Wird es Einnahmen für die Regierung verdienen? Nein, und da ist der Haken.
Technisch ist eine Steuerlücke eine Bestimmung, die Geld von der Regierung ableitet. Schlupflöcher werden oft als Domäne von Unternehmen und der Geschäftswelt betrachtet, aber es gibt auch eine Reihe von Möglichkeiten für einzelne Steuerzahler. Sie sind vollkommen legal - sie sind nur kleine, interessante Lücken in der Abgabenordnung, Dinge, die auf der Oberfläche schwarz und weiß erscheinen, aber sie werden dich dazu bringen, "Hmm ..." zu gehen, wenn du genauer hinsiehst.
Als Steuerzahler liegt es an Ihnen, sie zu identifizieren und zu nutzen. Der Internal Revenue Service wird Sie nicht auf die Schulter tippen und flüstern: "Psst! Schauen Sie, wie viel Sie in Steuern sparen, wenn Sie diese Bestimmung nutzen! "Hier sind ein paar häufige Lücken, die für Ihre steuerliche Situation gelten könnten.
01 Der Kapitalertragssteuersatz
Warum wird das als Schlupfloch betrachtet? Es ist etwas, was du bezahlen musst, oder? Ja, aber der Kapitalgewinnsteuersatz ist niedriger als der Satz, mit dem Ihr gewöhnliches Einkommen besteuert wird. Wenn Sie das meiste oder sogar einen Teil Ihres Einkommens aus Investitionen verdienen, zahlen Sie weniger Steuern, als wenn Sie Ihr gesamtes Einkommen aus einer Beschäftigung oder einer selbständigen Erwerbstätigkeit beziehen würden.
Die Kapitalgewinnquote beträgt bei den meisten langfristigen Gewinnen für die Mehrheit der Steuerzahler nur 15 Prozent. Vergleichen Sie das mit dem, was jemand, der $ 80.000 an normalem Einkommen verdient, zahlen würde: 22 Prozent im Jahr 2018, eine signifikante 7 Prozent mehr.
Also, wenn Sie die Fähigkeit und die Finesse haben, können Sie fast jede Art von Eigentum kaufen und verkaufen, um Ihren Lebensunterhalt zu verdienen, und weniger Steuern zahlen, als Sie bei einem traditionellen Job arbeiten würden. Der Joint Committee on Taxation schätzt, dass diese Lücke der Regierung von 2011 bis 2015 rund 457 Milliarden US-Dollar gekostet hat.
02 Der Hypothekenzinsenabzug
Obwohl jeder, der eine Hypothek zahlt und seine Abzüge auflisten will, diese auch beanspruchen kann, neigt die Lücke dazu, die Reichen zu bevorzugen. Diejenigen, die sich die teuersten Häuser leisten können, zahlen mehr Hypothekenzinsen, weil die Zinsen auf einem Prozentsatz des finanzierten Betrags basieren. So können Steuerzahler mit Mega-Hypotheken einen beträchtlichen Betrag von ihrem steuerpflichtigen Einkommen abziehen, aber das gilt nicht für Geringverdiener. Sie könnten $ 2.500 pro Jahr oder mehr von Ihrem zu versteuernden Einkommen sparen, wenn Sie eine Villa kaufen und diesen Abzug beanspruchen, aber nur ein paar hundert Dollar jährlich, wenn Sie sich nur einen Bungalow leisten können.
Inzwischen summiert sich alles zu einer Menge Steuern, die der IRS nicht von den reichsten Steuerzahlern einnimmt. Sie bekommen eine ziemlich schöne Steuerersparnis, nur weil sie in spektakulären Ausgrabungen leben, was sie wahrscheinlich sowieso tun würden. Aber Sie brauchen immer noch ein Dach über dem Kopf, auch wenn Sie in einem weit bescheideneren Haus leben, so dass Sie Ihr zu versteuerndes Einkommen ein wenig senken können, indem Sie ein Haus kaufen anstatt mieten.
03 Leistungen des Arbeitgebers bei der Krankenversicherung
Wenn sie eine Vergünstigung Ihrer Beschäftigung sind, sind sie eine Entschädigung ... in gewisser Hinsicht. Schließlich, wenn Ihr Arbeitgeber diese Vorteile nicht zur Verfügung stellen würde, müssten Sie für sie aus der Tasche kommen, richtig? Aber da ist ein Fang. Sie werden nicht besteuert. Sie müssen ihren Wert nicht als Einkommen geltend machen.
Stimmt. Nach der Abgabenordnung sind vom Arbeitgeber gezahlte Gesundheitsleistungen kein zu versteuerndes Einkommen für den Empfänger. Also, wenn Sie auf Arbeitssuche sind und Sie die Wahl zwischen höheren Verdiensten und keinen Leistungen oder kleineren Gehaltsschecks plus Leistungen haben, sollten Sie wirklich darüber nachdenken. Diese Vorteile kommen zu Ihnen steuerfrei.
04 529 College Sparpläne
Es gibt keine bundesstaatliche Begrenzung, wie viel Sie wegsocken können, also ist dies eher eine staatliche Steuerlücke, obwohl Abschnitt 529 des bundesstaatlichen Steuergesetzbuches viele der Regeln für diese Pläne festlegt. Einzelne Staaten bestimmen, wie viel Sie jedes Jahr beitragen können. Nehmen wir an, es sind 4.000 Dollar pro Kind, in dem Sie leben. Sie und Ihr Ehepartner hinterlegen jeweils $ 4.000 in den Plan für Junior College zu besuchen. Dadurch erhalten Sie eine Steuergutschrift von $ 8.000 auf Ihre gemeinsame staatliche Rückkehr.
Das ist nett, egal wie man es betrachtet, aber bedenken Sie das: Sie können die Beiträge am Montag machen und das Geld am Dienstag für Junior's qualifizierte Ausbildungskosten wieder zurück nehmen. Siehst du, was du erreicht hast? Indem Sie zuerst das Geld durch den 529 College- Sparplan ziehen, anstatt die Schule direkt zu bezahlen, haben Sie sich eine 8.000 $ -Pause für Ihre staatlichen Steuern verdient.
05 Die Vorteile eines Home-Based Business
Nehmen wir an, Edna und John wohnen nebeneinander. Ihre Hypotheken sind ungefähr gleich, vielleicht $ 1.500 pro Monat einschließlich Kapital, Zinsen, Steuern und Versicherungen. John arbeitet für jemand anderen. Er hat kein Büro in seinem Haus. Edna ist eine freiberufliche Beraterin. Sie führt ihr Geschäft aus dem Gästezimmer ihres Hauses. Edna erhält einen Steuerabzug für dieses Heimbüro auf ihrem Schedule C, dem Steuerformular, das ihr steuerpflichtiges Geschäftseinkommen berechnet - ihr Gesamteinkommen abzüglich bestimmter zulässiger Geschäftsausgaben, einschließlich des Abzugs im Home-Office.
Wenn 15 Prozent der Quadratmeterzahl von Edna ihrem Geschäft gewidmet sind, kann sie 15 Prozent ihrer Hypothekenzinsen, ihre Vermögenssteuern und ihre Versicherungsprämien abziehen. Was den Hauptteil ihrer Hypothek betrifft, bekommt sie auch dort eine Pause, weil sie für diesen Teil der Immobilie eine Abschreibung verlangen kann. Sie kann auch 15 Prozent ihrer jährlichen Heiz-, Strom- und Wasserrechnungen abziehen, sowie alles, was sie für Bürobedarf, Reisen, Automeilen oder Werbung aufwendet, unter zahlreichen anderen Geschäftsausgaben.
Was bekommt John? Er kann eine Zeitschaltuhr für jemand anderen schlagen. Eine solche Steuervergünstigung steht ihm nur in sehr vereinzelten Fällen zur Verfügung, beispielsweise wenn sein Arbeitgeber verlangt, dass er von zu Hause aus für den Arbeitgeber arbeitet, nicht für seinen eigenen. Und selbst dann müsste er etwas aufzählen, um es in Anspruch zu nehmen, was nicht unbedingt zu seinem Vorteil wäre.
Natürlich gibt es viele entsprechende Regeln. Edna kann in diesem 15-Prozent-Bereich ihres Hauses, in dem sie arbeitet, nichts anderes tun. Ihre Kinder können dort nicht fernsehen und ihre Familie kann dort nicht essen. Sie muss ihr Geschäft buchstäblich von diesem Ort aus führen. Aber wenn sie alle diese Qualifikationen erfüllt, kann sie eine ziemlich nette Steuerlücke ausnutzen.
06 Die Wirkung des Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetzes
Wie für diese 529 College-Sparpläne, wurde diese Lücke tatsächlich unter der TCJA besser. Bis 2017 konnten Sie nur steuerfrei abheben, um die College-Kosten zu bezahlen. Ab 2018 können Sie bis zu 10.000 US-Dollar für Schul-, Grundschul- oder sogar Homeschooling-Kosten abheben.