Zu den verdienten Einkünften gehören Rentenzahlungen, Renteneinkommen, Ausschüttungen aus Rentenkonten, Kapitalgewinne, Zinserträge, Dividenden, passives Einkommen aus vermieteten Immobilien, Unterhaltszahlungen, Aktiendividenden und Anleihenzinsen.
Sie müssen Einkommen verdient haben, um einen IRA- oder Roth-IRA-Beitrag zu leisten. Aus diesem Grund können Sie, wenn Sie einmal im Ruhestand sind und nicht mehr arbeiten, nicht mehr zu Ihren Rentenkonten beitragen.
Das verdiente Einkommen im Ruhestand kann sich auch auf Ihre Sozialversicherungsleistungen auswirken. Wenn Sie die Sozialversicherung früh einziehen (vor dem sogenannten Vollrentenalter, das auf Ihrem Geburtsdatum basiert) und zu viel verdientes Einkommen haben, gilt das Sozialversicherungs-Einkommenslimit und Sie können einen Teil Ihrer Leistungen zurückzahlen. Das verdiente Einkommen wird anders besteuert als das unverdiente Einkommen.
Steuern auf verdientes Einkommen
Sie zahlen zwei Hauptarten von Steuern auf Einkommen, Sozialversicherung / Medicare Steuern (genannt FICA, OASDI oder Lohnsteuer), und Bundes-und Landeseinkommen Steuern. Die Lohnsteuer, die automatisch aus Ihrem Gehalt abgezogen wird, hat zwei Komponenten. Erstens werden 12,4% des Arbeitseinkommens an die Sozialversicherung gezahlt. Ihr Arbeitgeber zahlt die Hälfte dieser Steuer, und Sie zahlen die Hälfte.
Wenn Sie selbstständig sind, zahlen Sie die vollen 12,4%. Der Arbeitgeberanteil von 6,2% ist jedoch in der Regel steuerlich abzugsfähig.
Diese Sozialversicherungslohnsteuer wird auf den Betrag des Arbeitseinkommens erhoben, das Sie bis zu einem bestimmten Dollarlimit erhalten, das als Beitrags- und Leistungsbasis oder als Einkommensgrenze bezeichnet wird.
Im Jahr 2017 liegt dieser Dollar-Grenzwert bei 127.200 US-Dollar, verglichen mit 118.500 US-Dollar im Jahr 2016. Dies bedeutet, dass keine zusätzliche Sozialversicherungslohnsteuer auf Arbeitseinkommen geschuldet wird, die diese Grenze überschreiten.
Der zweite Quellensteuerbetrag ist für die Medicare-Steuer. Diese Steuer beträgt 2,9% aller Löhne. Auch diese Steuer liegt gemeinsam in der Verantwortung des Arbeitnehmers und des Arbeitgebers, die jeweils 1,45% zahlen. Anders als die Sozialversicherungssteuer, die eine Einkommensbegrenzung hat, tut diese Steuer nicht. Alle Löhne oder andere Formen des Arbeitseinkommens unterliegen dieser Steuer. Wenn Sie selbstständig sind, zahlen Sie die vollen 2,9%. Diese Lohnsteuer wird verwendet, um Sozialversicherungsleistungen und Medicare-Leistungen zu finanzieren.
Einkommenssteuerbesteuerung
Nicht verdiente Einkommen unterliegen nicht der Lohnsteuer. Das sind gute Neuigkeiten! Nicht verdiente Einkommensquellen sind jedoch in Ihrer Berechnung des bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) für Bundeseinkommensteuerzwecke enthalten. Sie finden Ihren AGI in Zeile 37 Ihres Steuerformulars 1040 . Unverdientes Einkommen wie Zinserträge aus CD- oder Sparkonten, IRA-Abhebungen und Rentenzahlungen werden zu Ihrem Grenzsteuersatz besteuert. Bestimmte Arten unverdienten Einkommens wie Kapitalgewinne und qualifizierte Dividenden werden jedoch zu einem niedrigeren Satz besteuert.
Praktische Ratschläge
Wenn Sie früh im Leben viel sparen können, können Sie Quellen unverdienten Einkommens aufbauen, und dieses Einkommen wird von der Lohnsteuer befreit.
Das sind gute Nachrichten für Anleger und für Rentner. Jeder Vorsteuer-Lohnstundungsbeitrag, der auf ein Rentenkonto, einen Rentenplan oder einen anderen Vorsteuerbeitrag geleistet wird, verringert den Betrag der Bundes- und Landeseinkommenssteuerverpflichtungen, senkt jedoch nicht Ihre Lohn- / FICA-Steuer - die FICA-Steuer bereits aus dem Bruttolohn genommen.
Wenn Sie in Rente gehen, werden Sie sich vom Einkommen auf das unverdiente Einkommen verlagern. Da die steuerliche Behandlung in Abhängigkeit von der Einkommensquelle variieren wird, ist es am besten, Geld aus mehreren Quellen zur Verfügung zu haben, wie steuerfreie Konten wie Roth IRAs, Konten nach Steuern wie Spareinlagen und Investitionen in Maklerkonten und steuerbegünstigte Konten wie IRAs und 401 (k) s.
Einige Rentner beginnen mit der Beratung von Unternehmen, können praktisch arbeiten oder sich selbständig machen.
Viele werden von der Lohn- / FICA-Steuer überrascht und können Steuern hinterziehen, wenn sie sich selbstständig machen. Wenn Sie sich selbstständig machen, arbeiten Sie mit einem guten Steuerfachmann zusammen, der Ihnen helfen kann, die richtige Lohnsteuer zu berechnen - ansonsten wäre der 15. April für Sie eine sehr unangenehme Zeit.