Wie man sich für den Kapitalgewinnsteuerausschluss für Hausverkäufe qualifiziert.
Alte Regel:
Bis 1997, als Sie das 55. Lebensjahr vollendet hatten, hatten Sie die einmalige Möglichkeit, bis zu 125.000 US-Dollar Gewinn beim Verkauf Ihres Hauses auszuklammern, vorausgesetzt, es war Ihr Hauptwohnsitz.
Neue Regel:
Nun kann jeder, unabhängig von seinem Alter, bis zu 250.000 US-Dollar Gewinn oder 500.000 US-Dollar für ein Ehepaar ausschließen, das gemeinsam den Verkauf eines Eigenheims beantragt.
Das bedeutet, dass die meisten Menschen keine Steuern zahlen werden, es sei denn, sie haben in weniger als 2 der letzten 5 Jahre dort gelebt
Wer qualifiziert sich für steuerfreie Gewinne, wenn sie ihr Haus verkaufen?
Um sich für den Kapitalgewinnsteuerausschluss bei Ihrem Hausverkauf zu qualifizieren, müssen Sie die folgenden IRS-Anforderungen erfüllen.
- Besass das Haus seit mindestens 2 Jahren. (der Besitztest)
- Lebte im Heim als Ihr Haupthaus für mindestens 2 Jahre. Dies ist der Benutzertest. Wenn Sie planen, Ihr Haus für einen Teil des Jahres zu mieten, studieren Sie diesen Gebrauchstest sorgfältig. Die Höhe des Gewinns, den Sie von Steuern ausschließen können, kann proportional dazu sein, wie viel Sie es verwenden, anstatt es zu vermieten.
- Während der zwei Jahre, die mit dem Verkaufsdatum enden, haben Sie den Gewinn aus dem Verkauf eines anderen Hauses nicht ausgeschlossen.
Sie können diesen Kapitalgewinnausschluss verwenden, um Steuern auf einen Eigenheimverkauf immer wieder zu vermeiden.
Wie werden Gewinne oder Verluste berechnet?
Berechnen Sie den Kapitalzuwachs Ihres Hauses, indem Sie den ursprünglichen Kaufpreis des Hauses abziehen und alle anfallenden Verkaufskosten abzüglich der Kostenbasis abziehen.
(Was Sie für das Haus bezahlt haben, plus die Kosten für qualifizierende Hausverbesserungen.)
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie hätten 100.000 US-Dollar bezahlt und zusätzlich 20.000 US-Dollar ausgegeben. Ihre Kostenbasis beträgt 120.000 US-Dollar. Sie nehmen dann den Preis, den Ihr Haus für weniger Provisionen verkauft. Nehmen wir an, Ihr Haus verkauft $ 250.000 und Provisionen und Gebühren $ 6.000.
Sie erhalten 244.000 $. Der Unterschied zwischen den $ 244.000 und den $ 120.000 ist Ihr Kapitalgewinn. Wenn Sie in den letzten 2 Jahren im Haus gelebt haben und die anderen Voraussetzungen erfüllen, zahlen Sie keine Steuer auf diesen Gewinn.
Wenn Sie einen Verlust haben - dh Ihr Haus ist weniger wert als das, was Sie bezahlt haben -, können Sie den Verlust nicht als Steuerabzug hinnehmen.
Was, wenn Sie mehr als $ 250k ($ 500k wenn verheiratet) von Gewinnen haben?
Sie werden eine Steuerrechnung für die Höhe der Gewinne über $ 250.000 oder $ 500.000 haben, wenn Sie verheiratet sind. Diese Art von Gewinn wird mit dem Kapitalgewinnsteuersatz besteuert . Um die Höhe der steuerpflichtigen Gewinne zu reduzieren, bewahren Sie Belege und Aufzeichnungen über Verbesserungen auf, die Sie an Ihrem Zuhause vorgenommen haben. Bestimmte Arten von Heimverbesserungen können zu Ihrer Kostenbasis hinzugefügt werden und reduzieren somit den Betrag des gemeldeten Gewinns.
Was, wenn Sie mindestens zwei Jahre nicht im Haus gelebt und gelebt haben?
Wenn Sie das Haus weniger als ein Jahr besessen haben, wird jeder Gewinn, der über den ausschließbaren Betrag hinausgeht, zu einem Satz versteuert, der dem normalen Einkommenssteuersatz entspricht. Wenn Sie das Haus länger als ein Jahr besitzen, wird der Steuersatz für die Kapitalertragssteuer angewendet, der wahrscheinlich niedriger ist als Ihr gewöhnlicher Ertragsteuersatz .
Wie man steuerfreies Hauptkapital verwendet, um Ruhestandsvermögen anzuhäufen
Es ist möglich, diesen Steuerausschluss auf Gewinne zu verwenden, um Altersguthaben zu akkumulieren.
Zum Beispiel war eine bestimmte Person ein Bauunternehmer, und alle zwei Jahre kaufte er Land und baute der Familie ein neues Zuhause auf. Sobald sie in das neue Heim zogen, würde er das alte Haus verkaufen und einen Teil des steuerfreien Geldes aus dem Verkauf dieses Hauses verwenden, um mit dem Bau des nächsten zu beginnen.
Obwohl der Umzug alle zwei Jahre nicht jedermanns Sache ist, erlaubte er ihnen, Vermögenswerte steuerfrei anzuhäufen. Alle zwei Jahre würden sie einige der steuerfreien Gewinne nutzen, um das nächste Haus zu bauen und einige auf sein Anlagekonto einzahlen.
Das Risiko dieser Strategie: In Zeiten, in denen Immobilien abwerten, wird dieser Plan nicht funktionieren. Sie könnten für mehrere Jahre zwei Häuser halten, bis sich der Markt erholt.
Ihr Zuhause ist wahrscheinlich Ihr wertvollstes Gut. Es ist schön zu wissen, dass, wenn Sie es schließlich verkaufen, der meiste Profit, den Sie machen, nicht zum IRS gehen wird.