Alles, was Sie über Steuerraten, Abzüge und Credits wissen müssen
Das Einkommenssteuersystem Kaliforniens unterscheidet sich in vielerlei Hinsicht vom Bundessteuergesetz . Leider bedeutet dies, dass viele Ihrer Bundesabzüge in Kalifornien eingeschränkt oder nicht erlaubt sind. Aber der Goldene Staat hat einige seiner eigenen Abzüge und viele Credits, von denen Sie profitieren können.
Einkommensteuer befreit von der kalifornischen Einkommenssteuer
Bestimmte Arten von Einkommen sind in Kalifornien von der Einkommenssteuer befreit (einige davon sind auf Ihre Bundessteuer besteuert).
Zu den in Kalifornien steuerfreien Einkünften gehören:
- Sozialversicherung und Eisenbahnrenten (alle anderen privaten, staatlichen, lokalen und Bundesrenten werden jedoch voll besteuert)
- Zinsen auf Bundesanleihen
- Staatliche Steuerrückerstattung
- Ausschüttungen aus einem Gesundheitsparkonto (HSA)
- Arbeitslosenunterstützung
- Bezahlter Familien- / Mutterschaftsurlaub (der bei Ihrer Bundessteuer besteuert wird)
- Lottogewinne in Kalifornien
Einkommenssteuer in Kalifornien, das nicht bundesstaatlich besteuert wird
Es gibt auch Arten von Einkommen, die Sie Steuern in Kalifornien zahlen müssen, die nicht auf Ihre Bundessteuer besteuert werden, wie zum Beispiel:
- Ihr Cash for Clunkers-Rabatt: Wenn Ihr Rabatt höher war als die Kosten für das Fahrzeug, haben Sie einen Kapitalgewinn in Kalifornien.
- Ausländisch verdientes Einkommen , das Sie bei Ihrer Bundessteuererklärung möglicherweise ausgeschlossen haben.
- Zinsen, die auf Kommunalanleihen (Staats- und Lokalanleihen) von außerhalb Kaliforniens erzielt werden, sind steuerpflichtig.
Kalifornien Abzüge
Es gibt mehrere Bundesabzüge, die Kalifornien nicht erlaubt, einschließlich Abzüge für Beiträge zu einem Gesundheitsparkonto (HSA); Adoptionsausgaben; Erbschaftssteuern; Ausgaben für Lehrer, Schulleiter usw .; qualifizierte Hochschulkosten; und staatliche, lokale oder ausländische Einkommenssteuern bezahlt.
Auch die Höhe der anderen Bundesabzüge wie IRA Beiträge und Spenden sind in Kalifornien begrenzt.
Wenn Sie den Standardabzug in Anspruch nehmen, können Sie Ihren kalifornischen Standardabzug für Grundsteuern, Steuern auf den Kauf eines neuen Autos oder Katastrophenschäden nicht erhöhen, wie Sie möglicherweise bei Ihrer Bundessteuererklärung haben.
Aber am Ende des Tunnels ist Licht. Kalifornien hat ein paar zusätzliche Abzüge von sich selbst:
- Zinsen auf Darlehen von Versorgungsunternehmen: Ein Abzug für Zinsen, die von einem von einem öffentlichen Versorgungsunternehmen finanzierten Darlehen gezahlt werden, das für den Kauf und die Installation energieeffizienter Geräte oder Produkte verwendet wird.
- Wenn Sie für das Hypothekendarlehen des Bundes qualifiziert sind, können Sie den Betrag dieses Kredits als Abzug von Ihrer Steuererklärung in Kalifornien nehmen.
- Der Abzug für Krankheitskosten folgt den Abzugsfähigkeitsregeln des Bundes. Sie können nur den Anteil Ihrer Krankheitskosten abziehen, der 7,5 Prozent Ihres Bundes-AGI übersteigt. Kalifornien unterscheidet sich vom Bundesgesetz dadurch, dass sie einen Abzug der Krankheitskosten eines registrierten inländischen Partners und dessen Hinterbliebenen ermöglichen.
Steuersätze
Die Einkommenssteuersätze in Kalifornien variieren von Jahr zu Jahr und werden auf das Einkommen von in Kalifornien ansässigen Personen und das Einkommen von Nichtansässigen aus Quellen in Kalifornien erhoben. Kalifornien erhebt auch einen Aufschlag für die psychische Gesundheit (zusätzlich zum regulären Steuersatz) für Einwohner mit einem Einkommen von mehr als 1 Million US-Dollar.
Kalifornien Steuergutschriften
Steuergutschriften werden direkt von Ihrer Steuerschuld abgezogen, was sie manchmal wertvoller machen kann als Abzüge.
Kaliforniens Einkommensteuergutschriften umfassen:
- Freistellungskredit : ein Kredit für sich selbst, Ihren Ehepartner und Ihre Familienangehörigen. Wenn Sie blind sind oder über 65 sind, können Sie einen zusätzlichen Kredit beantragen.
- Mieter Kredit: ein $ 60 Kredit für einzelne Mieter, deren Einkommen unter einen bestimmten Betrag fällt (die Zahl variiert von Jahr zu Jahr) und $ 120 Kredit verheiratet / eingetragene inländische Partner (RDP) Einreichung Steuerzahler, deren Einkommen unter einen bestimmten Betrag fällt.
- Kredit für Kinder / Pflegebedürftige : Ein Prozentsatz des Bundeskredits ist für qualifizierte Kosten für Kinder / Pflegebedürftige zulässig. Dieses Guthaben wird zurückerstattet.
- Joint Custody Head of Household Kredit: Steuerzahler, die alleinstehend oder verheiratet sind / RDP separat Einreichung, die ein Kind haben, können für einen Kredit qualifizieren.
Einreichung Ihrer Rückkehr
Formulare können auf der Website des California Franchise Tax Board (FTB) gefunden werden und die Rücksendungen müssen bis zum 15. April abgestempelt sein.
Das FTB listet auf seiner Website kostenlose webbasierte Steuerberatungsdienste auf. Diejenigen, die die Berechtigungskriterien erfüllen, können auch die kostenlosen Online-Tools zur Vorbereitung auf die Rücksendung verwenden, die als ReadyReturn und CalFile bezeichnet werden. Beide Tools sind auf der FTB-Website verfügbar und kostenlos.