Jüngsten Schätzungen von Fidelity zufolge kann das durchschnittliche Ehepaar während seines Ruhestands mit Ausgaben in Höhe von knapp 250.000 US-Dollar rechnen. Gesundheitsausgaben sind in der Regel die Hauptsorge für derzeitige Rentner und Rentner, die sich auf den Übergang in den Ruhestand vorbereiten.
Trotz der zu erwartenden zusätzlichen Zeit in Arztpraxen, Krankenhäusern und der gelegentlichen Walk-in-Klinik, könnte ein Silberstreifen auf Ihrer Steuererklärung in Form von potenziellen Einkommensteuerabzügen gefunden werden.
Sind medizinische Ausgaben absetzbar?
Da medizinische und zahnmedizinische Ausgaben oft eine der größten Ausgaben für Rentner sind, ist es hilfreich zu wissen, dass die meisten medizinischen und zahnmedizinischen Ausgaben abzugsfähig sind. Steuerabzüge sind in der Regel für Versicherungsprämien (einschließlich Medicare-Prämien) und Pflegeversicherungsprämien verfügbar. Die typische Hüftersatzoperation, verschreibungspflichtiges Medikament oder auch Pflegeheim Pflege ist steuerlich absetzbar. Die primären Ausschlüsse sind nicht-verschreibungspflichtige Medikamente und solche Ausgaben, die kosmetischer Natur sind, wie Zahnaufhellung.
Hier sind Beispiele für einige andere medizinische Abzüge, die oft von Steuerzahlern übersehen werden:
- Medizinisch notwendige Kosten, die von einem Arzt verschrieben werden. Das bedeutet, wenn Ihr Arzt Ihnen gesagt hat, Sie sollten einen Luftbefeuchter an die Heizung und Klimaanlage Ihres Hauses anschließen, um Ihre chronischen Atemprobleme zu lindern, könnte das Gerät - und zusätzliche Stromkosten für den Betrieb - zumindest teilweise abzugsfähig sein.
- Reisekosten zu und von medizinischen Behandlungen. Im Jahr 2017 wird der Meilenabzug auf 17 Cent pro Meile reduziert.
- Unversicherte medizinische Behandlungen. Dies könnte alles von einer zusätzlichen Brille bis zu einer Bestellung von Kontaktlinsen, Zahnersatz, Hörgeräten und Prothesen umfassen.
- Drogenmissbrauch Behandlungskosten. Alkohol- und Drogenrehabilitationsprogramme sind mögliche Einzelabzüge.
- Laser-Sehkorrektur. Dies kann auch als Einzelabzug in Anhang A verwendet werden.
Um mehr über die tatsächlichen medizinischen Ausgaben zu erfahren, die für einen Steuerabzug qualifizieren, sehen Sie die Steueranweisung für Senioren (IRS Veröffentlichung 544), die vom IRS zur Verfügung gestellt wird.
Subtrahieren Sie die Rückerstattungen bei der Berechnung Ihrer medizinischen Spesenabzug
Um fair zu sein, können Sie niemals eine Zahlung abziehen, die Sie erstattet bekommen. Dies ist sinnvoll, da Sie in einer solchen Situation die Rechnung nicht wirklich bezahlt haben.
Krankenkassenprämien sind abzugsfähig!
Eine Selbstbeteiligung kann Sie überraschen: Die von Ihnen gezahlten Krankenkassenprämien können auch zu Ihrer Summe der abzugsfähigen Behandlungskosten hinzuaddiert werden. Dazu gehören natürlich alle Medicare- Prämien. Dazu gehören die Kosten für die Pflegeversicherung bis zu bestimmten Altersgrenzen. Versicherungszahlungen müssen aus dem Einkommen nach Steuern erfolgen.
Grenzen für die Hilfsbereitschaft des medizinischen Aufwands
Während zahlreiche Arten von Krankheitskosten abzugsfähig sind, müssen Sie aufführen, um den medizinischen Kostenabzug zu nehmen. Dies bedeutet, dass die Summe Ihrer Einzelabzüge Ihren Standardabzug übersteigen muss. Dies kann für ältere Amerikaner oft eine Herausforderung darstellen, da der Standardabzug steigt, wenn Sie 65 Jahre alt sind und / oder blind sind.
Auch wenn Sie angeben, sind die Kosten für medizinische Behandlungen nur abzugsfähig, wenn sie 10% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) übersteigen.
Vor 2017 musste der Abzug der medizinischen Kosten 7,5% der AGI für Personen über 65 Jahre überschreiten. Der Schwellenwert wurde zuvor auf 10% des AGI für Personen unter 65 Jahren festgelegt. Aber das hat sich kürzlich für alle Steuerzahler geändert, unabhängig vom Alter. Ab dem 1. Januar 2017 darf jeder nur die Summe der insgesamt nicht erstattungsfähigen zulässigen medizinischen Kosten für das Jahr abziehen, die 10% der AGI übersteigen. Hier ist Ihr vermutlich niedrigeres Einkommen im Ruhestand ein potenzieller Vermögenswert; Weil Ihr AGI niedriger ist, ist auch der Schwellenwert, um den Ihre medizinischen Ausgaben höher sein müssen, um Ihnen einen Steuervorteil zu bieten.
Nur etwa ein Drittel aller Steuerpflichtigen führt Abzüge an erster Stelle auf.
Aber es gibt Situationen, in denen der Abzug der medizinischen Kosten eine hilfreiche Möglichkeit zur Senkung der Steuern sein kann. Wenn Sie im Ruhestand sind und Ihr steuerpflichtiges Einkommen Ihre AGI auf einen Betrag gesenkt hat, der es Ihnen erlaubt, diesen Einzelabzug zu nehmen, sollten Sie anfangen, diese Arztrechnungen und Quittungen zusammen zu ziehen. Auch, wenn Ihre Ausgaben aufgrund eines einmaligen medizinischen Ereignisses oder einer Operation hoch sind, können Sie möglicherweise den medizinischen Ausgabenabzug verwenden.
Schedule A (Formular 1040) wird verwendet, um Ihre Einzelabzüge zu berechnen. Sie können eine Kopie von Zeitplan A hier anzeigen. Die Publikation 502 erläutert die medizinischen und zahnmedizinischen Ausgaben, die in Anhang A beansprucht werden können.
Wenn Sie vorhaben, eine hohe Menge an medizinischen Kosten für sich selbst oder andere während des Ruhestandes zu bezahlen, ist es oft ratsam, Ihre medizinischen Ausgaben im Auge zu behalten, wenn Sie diesen Einzelabzug hinzufügen müssen. Also speichern Sie diese Quittungen - Onkel Sam könnte Ihnen mit einem medizinischen Kostenabzug helfen!
Aktualisiert von Scott Spann