Erweiterte Nachlassplanung kann Steuern minimieren und Vermögenswerte schützen
Fortgeschrittene Nachlassplanung - etwas mehr als ein einfacher Wille oder ein grundlegendes lebendiges Vertrauen - kann für Menschen mit wertvollen, steuerpflichtigen Besitztümern kritisch sein. Es geht über eine grundlegende Grundlage hinaus und bietet Möglichkeiten zur Minimierung oder sogar Eliminierung von Erbschaftssteuern . Fortschrittliche Nachlassplanung kann genutzt werden, um Familienwerte zu erhalten und Vermögenswerte zugunsten zukünftiger Generationen zu schützen.
01 Die Nachlassplanung kann Grundsteuern reduzieren
Ein einfacher widerrufbarer Trust ermöglicht es Ihrem Nachlass, Nachlass zu vermeiden, aber der Internal Revenue Service nimmt die Position ein, dass Sie immer noch die Vermögenswerte besitzen, die Sie in einen solchen Trust legen. Sie können die widerrufliche Vertrauenseinheit widerrufen und die Vermögenswerte jederzeit zurücknehmen. Du behältst die Kontrolle über sie.
Nicht so mit einem fortgeschritteneren unwiderruflichen Vertrauen. Die Platzierung von Vermögenswerten in einem unwiderruflichen Vertrauen ist eine dauerhafte Entscheidung. Du gibst das Eigentum auf. Jemand anderes - nicht Sie - muss als Treuhänder fungieren. Aber wenn Sie sie nicht kontrollieren können und Sie sie zum Zeitpunkt Ihres Todes nicht besitzen, tragen sie nicht zu Ihrem steuerpflichtigen Vermögen bei.
Es muss kein Alles-oder-Nichts-Geschäft sein. Wenn Sie einige bedeutende Vermögenswerte besitzen, von denen Sie wissen, dass Sie sie an einen bestimmten Begünstigten übertragen möchten, können Sie sie in ein unwiderrufliches Treuhandvermögen legen und die Kontrolle über Ihre andere Immobilie behalten.
02 Erweiterte Nachlassplanung kann ein Vermächtnis erstellen
Verschiedene Arten von Trusts können etabliert werden, um auch für zukünftige Generationen ein bleibendes Vermächtnis zu schaffen. Viele Staaten erlauben die Fortsetzung von Trusts für Hunderte von Jahren oder sogar für die Ewigkeit, so dass Sie Dynastie-Trusts für ihre derzeitigen und zukünftigen Familienmitglieder aufbauen können.
Sie können auch ein Vermächtnis in Ihrer Gemeinde schaffen, indem Sie eine wohltätige Stiftung oder eine private Stiftung gründen, die für die nächsten Jahre eine sich selbst erhaltende Stiftung sein wird.
03 Erweiterte Nachlassplanung kann Vermögenswerte sicher halten
Für diejenigen, die sogar minimalen Reichtum angesammelt haben, kann die Angst, alles in einer Klage zu verlieren, ein großes Problem sein. Einige Berufe sind anfälliger für Klagen als andere, und natürlich können Unfälle passieren.
Viele fortschrittliche Trusts wie lebenslange Zutrittsvereine (SLATs) tragen nicht nur dazu bei, Erbschaftssteuern zu minimieren oder zu eliminieren, sondern bieten auch den zusätzlichen Bonus, die Vermögenswerte des Trusts gegen Klagen und im Falle einer Scheidung zu schützen. Auch hier muss das Vertrauen unwiderruflich sein. Was Sie nicht mehr rechtlich besitzen, ist nicht zugänglich.
Inländische Vermögensschutztreuhänder und bestimmte Offshore-Trusts sind speziell darauf ausgerichtet, Vermögenswerte von Gläubigern und ehemaligen Ehepartnern fernzuhalten. Andere fortschrittliche Techniken, wie die Schenkung durch eine Familiengesellschaft mit beschränkter Haftung, fügen eine zusätzliche Ebene des Vermögensschutzes für das Eigentum des Unternehmens hinzu.