Dennoch könnten US-Bürger von der Verwendung von Schweizer Bankkonten profitieren. Die Schweiz ist ein globales Kraftpaket der Vermögensverwaltung.
Außerdem bietet das Land wirtschaftliche und politische Stabilität, die nicht von der Fähigkeit abhängt, als Steuerparadies zu dienen, und es ist möglich, Konten so zu strukturieren, dass andere davon abgehalten werden, sich um Ihre Vermögenswerte zu kümmern.
Konto Privatsphäre
Die Schweizer Banken haben eine lange Geschichte der privaten Kontoführung. Nach einem französischen Überfall auf Schweizer Banken 1932 hat die Schweiz das Bankengesetz von 1934 verabschiedet. Banken, die Informationen über Privatkunden herausgeben oder die Existenz von Kundenkonten anerkennen, werden strafrechtlich verfolgt. Im Laufe der Zeit wurden Schweizer Banken genutzt, um den Reichtum der Nazis zu verstecken, die Vermögenswerte der Verfolgten zu schützen und unzähligen anderen zu helfen, sich zurückzuhalten.
Nicht dasselbe wie Geheimhaltung: Datenschutz hat Grenzen. Die Schweizer Banken kooperieren jetzt mit Steuer- und Strafuntersuchungen, indem sie Informationen umwandeln, die Kontoinhaber möglicherweise vor anderen verbergen möchten.
Nummerierte Konten: Die stärkste Privatsphäre kommt von nummerierten Konten, die intern durch eine Nummer identifiziert werden (anstatt den Namen des Kontoinhabers zu verwenden).
Die nummerierten Konten sind jedoch nicht anonym. Sie müssen identifizierende Informationen zum Öffnen eines Kontos angeben und Mitarbeiter auswählen, die auf die echten Namen hinter nummerierten Konten zugreifen können. Nummerierte Konten begrenzen einfach, wer von Ihrem Konto weiß und wer es finden kann.
Vorteile des Datenschutzes: Selbst wenn Sie ein gesetzestreuer Bürger sind, werden Sie vielleicht zusätzliche Schichten der Privatsphäre schätzen.
Vermögende Personen möchten vielleicht unter dem Radar bleiben, um fadenscheinige Prozesse zu vermeiden, Entführungsziele zu werden oder andere unerwünschte Aufmerksamkeit zu erregen.
Alternativen: Während die Schweizer Konten nicht mehr so sind wie früher, ist die Schweiz bekannt für zusätzliche Dienstleistungen wie Tresore zur Aufbewahrung von Gold und anderen Wertsachen. Diese Vereinbarungen weisen nicht die gleichen Offenlegungs- und Informationstauschanforderungen wie Bankkonten auf, sie haben jedoch einzigartige Risiken.
Informationsfreigabe
In der Vergangenheit waren Schweizer Bankkonten nützlich, um Vermögenswerte von Strafverfolgungsbehörden, Gläubigern und Steuerbehörden abzuschirmen. Supervillas in Filmen verwenden Schweizer Konten, um Zahlungen per Kabel zu akzeptieren und bleiben unter dem Radar. Es besteht jedoch kein Vermögensschutz, wenn Sie etwas tun, das nach schweizerischem Recht als illegal gilt.
Grenzüberschreitende Zusammenarbeit: Die Schweizerische Bankiervereinigung erklärt, dass Kriminelle und Betrüger keinen sicheren Hafen für unrechtmäßige Gewinne erwarten sollten. Schweizer Banken sehen sich mit Kritik und Druck konfrontiert, mit ausländischen Regierungen zusammenzuarbeiten, die an Steuereinnahmen interessiert sind, Terrorismus bekämpfen und Betrug reduzieren. Infolgedessen liefern Banken Informationen über Klienten in zahlreichen Situationen, einschließlich kriminelle Behauptungen, Steueruntersuchungen und Scheidungsverfahren.
Während es möglich ist, Vermögenswerte im Ausland zu verstecken, ist es wahrscheinlich illegal, und es wird immer schwieriger, damit durchzukommen.
FATCA-Abkommen: Steuerhinterziehung ist aufgrund des Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) besonders schwierig. FACTA ist US-amerikanisches Recht, aber die Schweizer Banken haben zugestimmt, Informationen über US-Kontoinhaber zu teilen, zweifellos überzeugt durch strenge Sanktionen für die Nichteinhaltung. Es ist nicht illegal, Vermögenswerte im Ausland zu halten, aber die US-Steuerzahler müssen diese Konten erklären , was zu Steuerverbindlichkeiten führen kann. Wenn Sie die Existenz der Konten nicht offen legen, kann Ihre Bank dies für Sie tun.
Gläubigerschutz: Die meisten US-Bürger erhalten keinen nennenswerten Gläubigerschutz, wenn sie einfach nur Schweizer Bankkonten besitzen. Schweizer Banken kooperieren mit zivil- und strafrechtlichen Urteilen und machen sie praktisch nutzlos, um rechtliche Strafen zu vermeiden, Geld zu waschen oder gestohlene Gelder zu verstecken, wenn Urteile von US-Gerichten kommen.
Dennoch ist es möglich, Schutzschichten hinzuzufügen und Vermögenswerte von Gläubigern abzuschirmen, ohne Vermögenswerte zu verstecken oder das Gesetz zu brechen. Victor J. Medina, CFP, ein Immobilienplanungsanwalt und Finanzplaner mit Fokus auf Vermögensschutz, sagt, Einzelpersonen können Schutz durch Halten von Vermögenswerten in Unternehmen wie Trusts und LLCs in nicht-US-Jurisdiktionen, die die Erlangung von Urteilen in diesen spezifischen Jurisdiktionen erfordern hinzufügen. Aber es ist keine kugelsichere Strategie. "Sie müssen es vermeiden, mit den betrügerischen Beförderungsregeln in Konflikt zu geraten, und irgendwann," sagt Medina, "ist der Wert der Forderung die Kosten des Rechtsstreits wert, um Urteile in diesen abgelegenen Gerichtsbarkeiten durchzusetzen." Mit anderen Worten, motivierte Kläger mit tiefen Taschen können Hürden überwinden.
Einwohner von Staaten, die zu grundlosen Beschlagnahmen oder unfairen Systemen neigen, profitieren eher vom Gläubigerschutz auf Schweizer Konten.
So eröffnen Sie ein Konto
Wenn Sie die Einschränkungen verstehen und trotzdem fortfahren möchten, bereiten Sie sich auf einen langen Prozess vor. Sie eröffnen kein Online-Bankkonto - diese Aufgabe führt zu hunderten Seiten Papierkram (viel davon am Ende der Bank) und zahlreichen Arbeitsstunden.
Vorbereitung der Dokumentation: Aufgrund verstärkter Kontrolle und potenzieller Strafen haben die Schweizer Banken strenge Verfahren für die Due Diligence von Kunden vor der Eröffnung von Konten. Zusätzlich zu einer gültigen Identifikation, wie beispielsweise einem Reisepass, müssen Sie die Quellen Ihres Vermögens dokumentieren. Private Banker müssen verstehen, wie Sie Geld verdienen und wo Ihr Geld herkommt. Bei großen Einzahlungen (z. B. beim Verkauf einer Immobilie oder eines Unternehmens) müssen Sie möglicherweise Kontoauszüge und Kopien von Vereinbarungen vorlegen, die die Herkunft der Mittel dokumentieren.
Bewerben Sie sich für das Konto: Ausländer müssen in der Regel persönlich Schweizer Bankkonten beantragen. Ziel ist es wiederum sicherzustellen, dass die Banken wissen, wer ihr Kunde ist und woher das Geld kommt. Das heißt, machen Sie keine Reise in die Schweiz, in der Hoffnung, einfach in eine Bank zu gehen und sich zu bewerben - recherchieren und das Gespräch beginnen, lange bevor Sie ein Konto eröffnen müssen. Denken Sie an die Herausforderungen, die sich bei der Arbeit mit US-Bürgern ergeben, wie z. B. finanzielles Risiko für die Bank, regulatorische Belastungen und Papierkram. Seien Sie darauf vorbereitet, "Nein" zu hören. Ihre Chancen auf eine Zulassung sind wahrscheinlich am besten, wenn Sie mit einem erfahrenen Team arbeiten, das dies bereits getan hat und Beziehungen in der Schweiz unterhält.
Verwendung des Kontos: Die meisten Ausländer benutzen keine Schweizer Banken für alltägliche Konten. Sie können Debit- und Kreditkarten für Ausgaben erhalten, aber die wichtigsten Vorteile von privaten Schweizer Konten sind die Stabilität des Bankensystems und die Privatsphäre. Wenn Sie Debitkarten verwenden oder Schecks in der Öffentlichkeit schreiben, lassen Sie die Welt wissen, dass Sie Geld auf einem Schweizer Bankkonto haben, und eliminieren Sie viel von der Privatsphäre, für die Sie so hart gearbeitet haben.
Wichtige Informationen
Bevor Sie Vermögenswerte in ein Auslandskonto verschieben, untersuchen Sie lokale Faktoren wie das aktuelle politische Umfeld, relevante Gesetze, Währungsstabilität und andere Themen. Sprechen Sie mit einem Steueranwalt, um Ihre Pflichten als US-Steuerzahler zu verstehen.