Müssen Sie Steuern auf Ihre Sozialversicherungsleistungen zahlen? Könnte sein
Es kommt darauf an. Ihre Leistungen können entweder steuerfrei oder teilweise steuerpflichtig sein, abhängig davon, wie viel zusätzliches Einkommen Sie aus anderen Quellen haben. Hier ist, wie es zusammenbricht.
Wenn die soziale Sicherheit Ihre einzige Einkommensquelle ist
Wenn Sie nie in diese 401 (k) investiert haben, wenn Sie kein Geld sammeln, indem Sie Ihr Haus vermieten, während Sie mit Ihrem Sohn oder Ihrer Tochter einziehen, und wenn Sie Ihre Arbeit vollständig aufgegeben haben, Ihr Sozialversicherungseinkommen ist nicht steuerpflichtig.
Dies sind nur Beispiele - der Punkt ist, dass Sie überhaupt kein anderes Formeinkommen von irgendeiner Quelle haben. Sie müssen möglicherweise in dieser Situation nicht einmal eine Steuererklärung einreichen.
Wenn Sie andere Einkommen haben
Wenn Sie zusätzlich zu Ihren Sozialversicherungsleistungen andere Einkommensquellen haben, kann ein Teil Ihrer Leistungen versteuert werden. Sie können das Arbeitsblatt für Sozialversicherungsbeiträge in den Anweisungen für das Formular 1040 verwenden , um Ihren steuerpflichtigen Betrag zu berechnen, aber hier ist, wie es im Grunde funktioniert.
Berechnen Sie zunächst Ihr vorläufiges Einkommen und vergleichen Sie es dann mit den Grundbeträgen in der nachstehenden Tabelle. Ihr vorläufiges Einkommen ist Ihr Gesamteinkommen aus allen anderen Quellen, einschließlich steuerfreiem Einkommen, zuzüglich der Hälfte Ihrer Sozialversicherungsleistungen.
Diese Basisbeträge werden bei der Ermittlung des steuerpflichtigen Teils Ihrer Sozialversicherungsleistungen für die Steuerjahre 2017 und 2018 verwendet.
| Ablage-Status | Grundbetrag | Zusatzbetrag |
| Single | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Haushaltsvorstand | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Qualifizierende Witwe (er) | 25.000 $ | 34.000 $ |
| Verheiratete Einreichung gemeinsam | 32.000 $ | 44.000 $ |
| Verheiratet getrennt | $ 0 |
Wie funktioniert der Basisbetrag?
Lassen Sie uns das einfach auf Englisch bringen und ein Beispiel geben. Wir sagen, dass Sie 15.000 Dollar pro Jahr an Kapitaleinkommen verdienen. Du arbeitest einen Tag pro Woche weiter, nur um aus dem Haus zu kommen und ja, um über die Runden zu kommen, und du hast letztes Jahr 7.000 $ verdient. Sie sammeln $ 18.000 pro Jahr in Rentenleistungen für die soziale Sicherheit.
Die Hälfte davon beläuft sich auf $ 9.000.
Ihr vorläufiges Einkommen beträgt also $ 31.000: Ihr Kapitaleinkommen plus Ihr Lohn plus $ 9.000 oder 50% Ihrer Sozialversicherungsleistungen. Wenn Sie den Status Single, Head of Household oder Qualifying Widow (er) haben, beträgt Ihr vorläufiges Einkommen $ 6.000 mehr als der Basisbetrag von $ 25.000. Sie müssen also Steuern auf einen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen zahlen. Wenn die Gesamtsumme weniger als den Basisbetrag von $ 25.000 erreicht hätte, wären Ihre Vorteile steuerfrei gewesen.
Jetzt über diesen zusätzlichen Betrag
Dann gibt es diese andere Spalte, die "zusätzliche Menge". Ihr Gesamteinkommen von 31.000 US-Dollar ist mehr als der Basisbetrag für Ihren Abgabestatus, aber es ist weniger als dieser zusätzliche Betrag von 34.000 US-Dollar, also müssten Sie Steuern auf 50 Prozent Ihrer Sozialversicherungsleistungen zahlen.
Das ist keine 50-Prozent-Steuerrate. Das bedeutet, dass Sie Einkommenssteuer von $ 9.000 Ihres 18.000 $ an Sozialversicherungseinkommen melden und bezahlen müssen.
Wenn Ihr gesamtes vorläufiges Einkommen 2017 oder 2018 mehr als 34.000 US-Dollar betrug, müssten Sie 85 Prozent Ihrer Sozialversicherungsbeiträge versteuern - in diesem Beispiel 15.300 US-Dollar oder 85 Prozent von 18.000 US-Dollar.
Regeln für Ehepaare
Wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, gelten dieselben Regeln für den Grundbetrag und den zusätzlichen Betrag. Sie würden jedoch sowohl auf der Grundlage Ihres Einkommens als auch Ihrer Sozialversicherungsleistungen berechnen.
Verheiratete Paare, die separate Steuererklärungen abgeben, haben zwei Möglichkeiten, den steuerpflichtigen Teil ihrer Sozialversicherungsleistungen zu berechnen. Wenn Sie während des Steuerjahres zu irgendeinem Zeitpunkt im selben Haushalt zusammen wohnten, reduziert dies Ihren Basisbetrag von Null. Sie zahlen Steuern auf einen Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen.
Verheiratete Paare, die während des gesamten Jahres getrennt voneinander lebten, können einen Grundbetrag von 25.000 US-Dollar und den zusätzlichen Einkommensbetrag von 34.000 US-Dollar für die Berechnung des steuerpflichtigen Teils ihrer Leistungen verwenden, als ob sie alleinstehend wären.
In jedem Fall, unabhängig davon, ob Sie verheiratet oder ledig sind, darf der steuerpflichtige Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen 85 Prozent Ihrer Gesamtleistungen nicht übersteigen.
Einbehaltung von Sozialleistungen
Sie können wählen, Bundessteuer einbehalten von Ihren Sozialversicherungsleistungen, wenn Sie Grund zu der Annahme haben, dass Sie am Ende Steuer für einen Teil von ihnen zahlen werden.
Die Bundeseinkommensteuer kann in Höhe von 7 Prozent, 10 Prozent, 15 Prozent oder 25 Prozent einbehalten werden. Dateiform W-4V (PDF), damit die Sozialversicherungsbehörde weiß, wie viel Steuern Sie zurückbehalten möchten.
Staatliche Steuern sind anders
Obwohl eine Mehrheit der Staaten Sozialversicherungseinnahmen von der Besteuerung ausschließt, werden fünf Staaten bis Januar 2018 auch bis zu 85 Prozent Ihrer Leistungen besteuern: Rhode Island, Vermont, North Dakota, West Virginia und Minnesota. Acht weitere Bundesstaaten - Utah, Nebraska, New Mexico, Montana, Missouri, Kansas, Connecticut und Colorado - besteuern ebenfalls die Leistungen der sozialen Sicherheit, bieten aber je nach Alter und Einkommen einige Pausen. Wenn Sie in einem dieser Steuerhoheitsgebiete wohnen, sollten Sie auch die staatlichen Steuern nicht vernachlässigen.
Dies sind die Grundregeln. Wenn Sie mehrere Quellen für anderes Einkommen haben, ziehen Sie in Betracht, sich mit einem Steuerfachmann in Verbindung zu setzen, um Ihre potenzielle Haftung genauer zu bestimmen.