Benannter Begünstigter
Eine IRA oder 401 (k) hat einen benannten Begünstigten, wenn der Verstorbene vor seinem Tod ein Benennungsformular für den Begünstigten ausgefüllt hat.
Wenn mindestens einer dieser benannten Begünstigten den Erblasser überlebt, wird das Konto für den Ruhestand direkt an diese Person außerhalb des Testaments weitergeleitet. Es vermeidet die Reichweite der Gläubiger des Verstorbenen, da ein Teil des Nachlassverfahrens die Verwendung von Nachlassvermögen zur Begleichung der Schulden des Erblassers beinhaltet. Wenn das IRA oder 401 (k) nicht Teil des Nachlasses wird, kann es nicht verwendet werden, um die letzten Rechnungen des Verstorbenen zu bezahlen.
Was passiert, wenn es keinen überlebenden benannten Begünstigten gibt?
Wenn der Verstorbene vor seinem Tod ein Benennungsformular für Begünstigte ausgefüllt hat, aber alle namentlich genannten Begünstigten vor ihm verstorben sind, kann eines von zwei Dingen passieren:
- Das IRA- oder 401 (k) -Konto wird in den Erbschaftsnachlass des Erblassers übergehen und zur Verfügung stehen, um die letzten Rechnungen des Erblassers zu bezahlen , oder
- Die IRA oder 401 (k) gehen direkt an die Erben des Erblassers außerhalb des Testaments gemäß den Bedingungen der IRA- oder 401 (k) Depotbank-Zahlungsbedingungen. Wenn dies geschieht, wird die IRA oder 401 (k) nicht verwendet, um die letzten Rechnungen des Verstorbenen zu bezahlen.
Erben sind Personen, die dem Verstorbenen so nahe verwandt sind, dass sie das Recht haben würden, in Abwesenheit eines Willens von ihm zu erben.
Was passiert, wenn der Verweigerer ein Begünstigungsbezeichnungsformular nicht ausfüllen konnte?
Hat der Erblasser das Begünstigungsformular nicht ausgefüllt, können die gleichen zwei Szenarien eintreten. Entweder die IRA oder 401 (k) gehen in den Nachlass des Erblassers über und stehen für die Zahlung der letzten Rechnungen des Erblassers zur Verfügung, oder die IRA oder 401 (k) gehen direkt an die Erben des Erblassers, sicher vor den Händen Gläubiger.
Was passiert, wenn das Anwesen des Verführers der benannte Begünstigte ist?
Es gibt hier kein Rätselraten. Die Rentenkonten würden in seinen Nachlass zur eventuellen Übertragung an die Begünstigten seines Nachlasses gehen, die in seinem Testament genannt werden, um sein Eigentum zu erhalten. Aber diese Begünstigten können nur erben, was übrig bleibt, nachdem die endgültigen Rechnungen des Verstorbenen, die Steuern und die Kosten für den Betrieb des Nachlasses bezahlt sind.
Die Vorsorgefonds würden verwendet, um diese Rechnungen und Ausgaben zu bezahlen, es sei denn, der Nachlass enthält ausreichende Barmittel, um die Schulden anderweitig zu befriedigen, zum Beispiel wenn der Verstorbene eine Lebensversicherungspolice mit Erträgen hatte, die zu diesem Zweck an seinen Nachlass gezahlt wurden.
Einige komplizierte Steuergesetze betreffen geerbtes ERISA-qualifiziertes Altersguthaben, daher ist es wahrscheinlich, dass der Testamentsvollstrecker oder persönliche Vertreter des Nachlasses zuerst anderes Eigentum verkaufen würde, wenn Vermögensgegenstände zur Erfüllung dieser Verpflichtungen liquidiert werden müssen.
HINWEIS: Gesetze ändern sich häufig und diese Informationen spiegeln möglicherweise nicht die letzten Änderungen wider. Bitte konsultieren Sie einen Anwalt für aktuelle Rechtsberatung. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen stellen keine Rechtsberatung dar und ersetzen keine Rechtsberatung.