Für 2018 bleiben die Beitragsbemessungsgrenzen unverändert, die Einkommensgrenzen werden jedoch angepasst.
- 5.500 Dollar für die 49-Jährigen
- 6.500 $ für Senioren ab 50 Jahren (Nutzungsalter am Ende des Kalenderjahres)
Diese Beitragsbeträge sind die gleichen wie in den letzten Jahren; Die Einkommensgrenzen, die gelten, um festzustellen, ob Sie den Beitragsbetrag ganz oder teilweise abziehen können, sind jedoch leicht gestiegen.
Hinweis: Die in diesem Artikel beschriebenen Beitragsgrenzen und Einkommensbeschränkungen gelten nicht für SEP IRAs oder SIMPLE IRAs - nur für das traditionelle IRA.
Einkommensbeschränkungen, wenn Sie - oder ein Ehepartner - einen unternehmensfinanzierten Ruhestandsplan haben
Wenn Sie und / oder Ihr Ehepartner an einem vom Unternehmen gesponserten Rentenplan teilnehmen (z. B. 401 (k) oder Abschnitt 457), können Sie trotzdem einen IRA-Beitrag leisten - aber - er ist möglicherweise nicht abzugsfähig. Einkommensbeschränkungen gelten, um festzustellen, ob Sie Ihren IRA-Beitrag abziehen können.
- Für Single Filer, die 2018 durch einen betrieblichen Pensionsplan abgedeckt sind, wird der Abzug zwischen 63.000 und 73.000 USD des modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens (MAGI) stufenweise eingestellt. (Das Limit für 2017 betrug $ 62.000 - $ 72.000.)
- Für Verheiratete, wenn Sie 2018 durch einen betrieblichen Altersvorsorgeplan abgedeckt sind, wird der Abzug zwischen 101.000 und 121.000 US-Dollar von MAGI stufenweise reduziert, ein leichter Anstieg gegenüber dem 2017er-Bereich von 99.000 - 119.000 US-Dollar.
- Für Ehepartner, bei denen Sie nicht von einem Unternehmensplan abgedeckt sind, aber Ihr Ehepartner ist - im Jahr 2018 wird der Abzug für Ihren IRA-Beitrag zwischen $ 189.000 und $ 199.000 von MAGI ab dem 2016-Limit von $ 186.000 - $ 196.000 stufenweise eingestellt.
Was bedeutet es, an einem vom Unternehmen gesponserten Plan teilzunehmen? Das IRS bietet eine kurze Beschreibung in Sind Sie von einem Arbeitgeber Altersvorsorge abgedeckt?
Beachten Sie, dass für Roth-Beiträge andere Einkommensbeschränkungen gelten .
Nicht abzugsfähige IRA-Beiträge
Auch wenn Ihr IRA-Beitrag nicht abzugsfähig ist, können Sie trotzdem einen Beitrag leisten.
Es wird als nicht abzugsfähiger IRA-Beitrag bezeichnet, und die Gelder auf dem Konto werden bis zu dem Zeitpunkt, zu dem Sie eine Auszahlung vornehmen, aufgeschoben.
Oder Sie sind möglicherweise berechtigt, einen vollständigen oder teilweisen Beitrag von Roth IRA zu leisten. Ihre gesamten Beiträge zu Roth und Traditional IRAs dürfen die oben genannten Dollar-Limits nicht überschreiten, was bedeutet, dass Sie zu beiden beitragen können, z. B. 2.000 USD zu einem traditionellen IRA und 3.500 USD zu einem Roth, aber die Summe beider Beiträge darf den maximalen Beitragsbetrag nicht übersteigen.
IRA Rollovers und Transfers gelten nicht als "Beitrag" und haben daher keinen Einfluss auf Ihre Fähigkeit, eine IRA zu finanzieren.
Earned Income Rules für alle IRA-Beiträge
Sie müssen Einkommen verdient haben, um einen IRA-Beitrag jeglicher Art zu leisten. Die Höhe Ihres Erwerbseinkommens muss dem Betrag Ihres IRA-Beitrags entsprechen oder diesen übersteigen. Das heißt, wenn Sie im Ruhestand sind und nicht mehr arbeiten, können Sie keinen IRA-Beitrag leisten, obwohl Sie immer noch Geld von einer 401 (k) auf eine IRA übertragen oder übertragen können.
Spouse-IRA-Beiträge
Sie können einen IRA-Beitrag für einen nicht erwerbstätigen Ehegatten, der kein Arbeitseinkommen hat, leisten, solange Sie genügend Arbeitseinkommen haben. Dies wird als Beitrag eines Ehepartners bezeichnet.
2018 IRA Beitragsfristen
- Sie haben bis zum 15. April 2019 Zeit, Ihren Beitrag zum IRA 2018 zu leisten.
- Sie haben bis zum 17. April 2018 Zeit, Ihren 2017 IRA-Beitrag zu leisten.
Traditionelle IRA oder Roth IRA?
Nicht sicher, welches ist das Beste für dich? Es gibt keinen Steuerabzug für Roth IRA Beiträge, aber sie haben andere Eigenschaften, die sie zu einer der nützlichsten Ruhestandskontooptionen machen.
Traditionelle IRA oder HSA?
HSA steht für Gesundheitssparkonto. Mit einem Gesundheitssparkonto können Sie einen Selbstbehalt leisten, und das Geld wird steuerfrei, wenn es für Gesundheitsausgaben verwendet wird. Ich denke, viele Menschen würden von der Finanzierung einer HSA statt einer IRA profitieren, da die HSA einen straffreien Zugang für qualifizierte medizinische Ausgaben bietet. Dies ermöglicht, dass die HSA verwendet werden kann, um Mittel für den Ruhestand zu akkumulieren, während sie doppelte Aufgaben als Notfallfonds für medizinische Ausgaben übernehmen, für den Fall, dass Sie keine anderen verfügbaren Mittel haben, um sie zu bezahlen.
IRA-Beschränkungen werden auf Inflation indexiert
IRA-Limits sind an die Inflation gebunden, steigen aber nur in 500-Dollar-Schritten. Wenn die jährliche Inflationsanpassung nur 150 US-Dollar betragen würde, würde es 4 Jahre dauern, bis die IRS das Limit erhöht. Sie können sehen, wie es in den folgenden Beispielen funktioniert.
| Jahr | Grenze | Wenn Alter 50+ |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5.500 | 6.500 $ |
| 2016 | $ 5.500 | 6.500 $ |
| 2015 | $ 5.500 | 6.500 $ |
| 2014 | $ 5.500 | 6.500 $ |
| 2013 | $ 5.500 | 6.500 $ |
| 2012 | $ 5.500 | 6.500 $ |
| 2011 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2010 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2009 | $ 5.000 | $ 6.000 |
Einkommensgrenzen für die Möglichkeit, Ihren IRA-Beitrag abzuziehen, wenn Sie oder Ihr Ehepartner Zugang zu einem betrieblichen Rentenplan haben, steigen ebenfalls mit der Inflation. Im Folgenden finden Sie eine kurze Geschichte dieser Grenzen - der Bereich bezieht sich auf Ihr modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen.
| Jahr | Single | Verheiratet | 1 Ehepartner w / Unternehmensplan |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62.000 - $ 72.000 | $ 99.000 - $ 119.000 | $ 186.000 - $ 196.000 |
| 2016 | $ 61.000 - $ 71.000 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 183.000 - $ 193.000 |
| 2015 | $ 61.000 - $ 71.000 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 183.000 - $ 193.000 |
| 2014 | $ 60.000 - $ 70.000 | $ 96.000 - $ 116.000 | $ 181.000 - $ 191.000 |
| 2013 | $ 59.000 - $ 69.000 | $ 95.000 - $ 115.000 | $ 178.000 - $ 188.000 |
| 2012 | $ 58.000 - $ 68.000 | $ 92.000 - $ 112.000 | $ 173.000 - $ 183.000 |
| 2011 | $ 56.000 - $ 66.000 | $ 90.000 - $ 110.000 | $ 169.000 - $ 179.000 |