Rolling SIMPLE IRA Assets in einen neuen 401 (k) Plan

Im Laufe ihrer Karriere wechseln die meisten Menschen mehrmals den Job und den Arbeitgeber. Für diejenigen, die an den gesponserten Pensionsplänen ihres Arbeitgebers teilgenommen haben, wie zum Beispiel eine 401 (k) oder EINFACHE IRA, wird die Frage, was mit diesen Vermögenswerten zu tun ist, sobald sie diesen Arbeitgeber verlassen, zu einer immer wichtigeren Frage. Wenn es sich um traditionelle 401 (k) Vermögenswerte handelt, die noch mit einem früheren Arbeitgeberplan verbunden sind, haben Arbeitnehmer mehrere Möglichkeiten, die Vermögenswerte im Plan zu belassen und sie auf eine Rollover-IRA oder einen qualifizierten Pensionsplan des neuen Arbeitgebers zu übertragen.

Aber wenn es um SIMPLE IRA-Assets geht, sind die Regeln etwas anders.

Einfache IRA Rollover

Ein Sparanreiz-Match-Plan für Angestellte (EINFACH) IRA ist eine Kreuzung zwischen einer regulären IRA und einer 401 (k). Wie bei anderen IRAs, sind die Beiträge, die Sie für den Plan leisten, immer Ihre eigenen. Wie bei anderen Arbeitgeber-gesponserten Plänen wie 401 (k) können Arbeitgeber in Ihrem Namen Beiträge für EINFACHE IRA leisten. Diese Arten von Plänen sind eine gute Option für kleine Unternehmen mit weniger als hundert Mitarbeitern.

Wenn Sie also eine einfache IRA bei der Arbeit haben, aber einen anderen Job annehmen, wo ein 401 (k) -Plan verfügbar ist, haben Sie einige Optionen für diese Assets im Plan Ihres früheren Arbeitgebers. Dasselbe gilt, wenn Ihr jetziger Arbeitgeber seine EINFACHE IRA durch einen neuen 401 (k) -Plan ersetzt. Sie haben auch Optionen für das Geld in der SIMPLE IRA Ihres früheren Arbeitgebers, wenn Sie Ihren Job komplett verlassen und daran interessiert sind, Ihr EINFACHES Geld zu nehmen und es in eine IRA zu stecken.

Unabhängig von der Situation, möchten Sie wissen, ob Sie Ihre SIMPLE IRA in einen neuen qualifizierten Plan rollen können. Die einfache Antwort ist ja, aber hier sind die Details.

2-Jahres-Regel für SIMPLE IRA Rollovers zu 401 (k) Pläne und IRAs

Wenn Sie mindestens zwei Jahre lang an der SIMPLE IRA teilgenommen haben, können Sie das Planvermögen in einen anderen qualifizierten Plan wie 401 (k) oder IRA übertragen.

Das Überrollen Ihrer SIMPLE IRA-Assets in eine Rollover-IRA ist kein extrem komplizierter Prozess. Sie sollten jedoch sicherstellen, dass Sie den Rollover innerhalb der Bedingungen Ihres SIMPLE IRA-Plans und der IRS-Regeln abschließen, um sicherzustellen, dass der Rollover als qualifiziert gilt Straf- und steuerfreier Treuhänder-Treuhänder-Transfer.

Ähnliche Regeln gelten für SIMPLE IRA Rollovers auf einen qualifizierten 401 (k) Plan. Wenn Sie einen anderen Job annehmen würden, bei dem ein 401 (k) -Plan angeboten wird, haben Sie die Möglichkeit, Ihre SIMPLE-IRA-Assets auf die Planstrafe Ihres neuen Arbeitgebers umzurechnen und steuerfrei, wenn Sie für mindestens zwei Beiträge zum SIMPLE IRA beigetragen haben Jahre. Andernfalls kann ein solcher Rollover eine hohe Strafe auslösen. Wenn Ihr Arbeitgeber von einem EINFACHEN IRA zu einem 401 (k) wechselt, können Sie Ihr EINFACHES IRA-Vermögen in den neuen 401 (k) -Plan eintauschen, vorausgesetzt, Sie erfüllen die Zweijahresregel.

2-Jahres-Regel für SIMPLE IRA Rollovers zu einem anderen einfachen IRA

Wenn es seit Ihrem ersten Beitrag zur SIMPLE IRA noch nicht zwei Jahre her ist, dürfen Sie es nicht auf einen anderen Plan als einen anderen einfachen IRA übertragen, ohne dass es zu erheblichen Strafen von mindestens 25% der gesamten Verteilung kommt. Das heißt, Sie sind in der Lage, jeden Betrag von dieser EINFACHEN IRA auf eine andere EINFACHE IRA in einer steuerfreien Treuhand-Übertragung zu übertragen, unabhängig von der Dauer Ihrer Teilnahme.