Die Zwei-Jahres-Regel, die SIMPLE IRA Rollovers nicht so einfach macht
Wenn Sie Ihr Guthaben aus dem SIMPLE IRA eines früheren Arbeitgebers oder einem Sparanreiz-Match-Plan für Mitarbeiter übertragen möchten, kann der Prozess ebenso einfach sein. Im Rahmen des Rollover-Prozesses wird Ihnen jedoch eine zusätzliche Frage gestellt, die Sie nicht stellen würden, wenn Sie über 401 (k) Assets rollen: Wie lange haben Sie an der SIMPLE IRA teilgenommen?
Wie Rollover SIMPLE IRA-Assets
Wie bei einem 401 (k) Plan haben Sie , wenn Sie einen Arbeitgeber verlassen, mit dem Sie an einer EINFACHEN IRA teilgenommen haben, einige Optionen für diese Vermögenswerte. Gelder von einer einfachen IRA können in eine andere einfache IRA, eine IRA oder einen anderen qualifizierten Arbeitgeber gesponserten Plan wie eine 401 (k) gerollt werden. Aber wie bei einem 401 (k) müssen Sie sicherstellen, dass Sie den vorgeschriebenen Rollover-Prozess für den Rollover befolgen, um Steuern oder Strafen für die Übertragung von Vermögenswerten zu vermeiden.
Der wichtigste Teil des Prozesses ist sicherzustellen, dass eine Überprüfung für den Gesamtbetrag oder einen Teil des Altersguthabens nicht ausgeschrieben wird, was bestenfalls eine Steuereinbehaltung von 20% auslöst und im schlimmsten Fall fällige Einkommensteuern zur Folge hat eine frühe Verteilungsstrafe.
Stattdessen sollten Sie sich für einen Treuhänder-Treuhänder-Transfer entscheiden, der Ihr Guthaben im SIMPLE-IRA-Plan Ihres früheren Arbeitgebers auszahlt und entweder einen Scheck oder eine Überweisung zugunsten Ihrer Rollover-IRA (die mit das Akronym FBO) und kann dann in Ihrem Rollover-IRA hinterlegt werden.
Aber während der SIMPLE IRA-Rollover-Prozess dem eines 401 (k) sehr ähnlich ist, macht die Antwort auf diese eine zusätzliche Frage den Unterschied.
Die EINFACHE IRA 2-Jahres-Regel
Während der ersten zwei Jahre nach Ihrer ersten Einzahlung in die SIMPLE IRA können Sie jeden Betrag von dieser EINFACHEN IRA auf eine andere EINFACHE IRA in einem steuerfreien Treuhand-Treuhand-Transfer übertragen. Wenn Sie jedoch versuchen, während dieses Zeitraums von 2 Jahren entweder eine Auszahlung vom Konto vorzunehmen oder sie an einen anderen IRA-Typ zu übertragen, wird das Geld nicht als steuerfreier Rollover-Beitrag betrachtet. Stattdessen wird es als eine Ausschüttung aus der EINFACHEN IRA und als Beitrag zur traditionellen IRA betrachtet, was zu starken Steuern auf die Ausschüttung führt und sogar Emissionen in einem beliebigen Betrag über die jährliche IRS-Beitragsgrenze auslösen kann. Um diese Strafen zu vermeiden, stellen Sie sicher, dass Sie Ihre SIMPLE IRA-Assets nicht in ein anderes einfaches IRA rollen, bevor Sie die 2-Jahres-Regel erfüllt haben. Um die Dinge einfach zu halten, möchten Sie vielleicht nur die Gelder behalten, wo sie sind, bis die zwei Jahre abgelaufen sind.
Sobald es zwei Jahre nach Ihrem ersten SIMPLE IRA-Beitrag ist, sollten Sie in der Depotbank des Plans bestätigen, dass Sie tatsächlich die Regel erfüllt haben (einige Custodians berechnen diesen Zeitraum mit unterschiedlichen "Start" -Daten), bevor Sie die Transferpapiere beginnen.