Einfache IRAs sind weniger einfach als der Name impliziert
Eine einfache IRA ist ein von Arbeitgebern getragener Rentenplan, der in kleinen Unternehmen mit 100 oder weniger Mitarbeitern angeboten wird. SIMPLE ist ein Akronym für Spar-Incentive-Match für Mitarbeiter . Kleine Unternehmen mögen einfache IRAs bevorzugen, weil sie eine weniger teure und weniger komplizierte Alternative zu einem 401 (k) -Plan darstellen . Aber es gibt einige eindeutige Regeln.
Mit einer einfachen IRA wird der Arbeitgeber-Matching-Anreiz in den Plan eingebaut.
Der Arbeitgeber muss entweder die Beiträge, die Mitarbeiter zu ihrem Plan leisten, mit bis zu 3% des Gehalts decken. Oder der Arbeitgeber kann für Arbeitnehmer eine Pauschale von 2% des Gehalts leisten, unabhängig davon, ob der Arbeitnehmer sich für die Teilnahme am Plan entscheidet oder nicht. Dies unterscheidet sich von 401 (k) -Plänen. Ein Arbeitgeber, der einen 401 (k) -Plan anbietet, kann wählen, ob er die Beiträge der Arbeitnehmer anpasst. Viele tun, aber in wirtschaftlich schwierigen Zeiten können Matching-Programme zu den ersten Vorteilen gehören. Arbeitgeber, die sich dafür entscheiden, EINFACHE IRAs anzubieten, müssen in der Regel Dollar für Dollar zwischen 1% und 3% des Gehalts des Angestellten zahlen.
Eine einfache IRA funktioniert sehr ähnlich wie ein 401 (k) -Plan. Beiträge an den Plan werden vor Steuern geleistet, und das Geld im Plan wird steuerbegünstigt angesammelt, bis das Geld bei der Pensionierung abgehoben wird. Wenn das Geld vor dem Alter von 59 1/2 ausgezahlt wird, zahlen Sie eine Strafgebühr von 10%. Innerhalb einer EINFACHEN IRA wird Ihr Arbeitgeber wahrscheinlich eine breite Palette von Anlageoptionen für Aktien- und Rentenfonds anbieten.
Eine einfache IRA kann keine Roth IRA sein.
Wenn Sie ein kleiner Arbeitgeber sind, ist die Entscheidung, eine einfache IRA vs a 401 (k) anzubieten, oft nicht so sehr von der Größe Ihres Unternehmens oder der Anzahl der Mitarbeiter abhängig, da es darum geht, wie viel Sie als Eigentümer wollen in den Plan legen. Die Beitragsgrenzen für einen SIMPLE IRA unterscheiden sich von 401 (k) Beitragslimits.
SIMPLE IRA Contribution Limits
Im Jahr 2017 können Mitarbeiter im Allgemeinen $ 12.500 zu einer einfachen IRA beitragen. Das Beitragslimit für 2017 beträgt 3.000 USD. Damit beträgt der Beitrag der SIMPLE IRA 15.500 USD für Teilnehmer ab 50 Jahren. Das heißt, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind und Ihr Arbeitgeber Aufholbeiträge erlaubt, können Sie in diesem Jahr weitere 3.000 USD in die SIMPLE IRA investieren (kontaktieren Sie Ihren Arbeitgeber, um dies zu bestätigen). Wenn Sie eine EINFACHE IRA haben und an einer anderen Art von Pensionsplan für den Arbeitgeber während des Jahres teilnehmen (z. B. 401 (k)), beträgt die Obergrenze für die Beiträge zu allen Plänen $ 18.000.
Mit einem 401 (k) können Einzelpersonen 2017 $ 18.000 oder bis zu $ 24.000 mit einem Aufholbeitrag sparen. Also, Sie können sehen, es gibt einen großen Unterschied in der Menge, die Sie in einem 401 (k) -Plan absacken können. Kleinunternehmer, die hoch bezahlte Fachkräfte sind, wie zum Beispiel Ärzte, Zahnärzte oder Rechtsanwälte, neigen aufgrund der höheren Beitragsbemessungsgrenzen, die mit einem 401 (k) angeboten werden, dazu, 401 (k ) Pläne für Kleinunternehmen gegenüber EINFACHEN IRAs zu bevorzugen.
Weitere Informationen zu den Vor- und Nachteilen verschiedener Rentenplanoptionen finden Sie in diesem Artikel zu selbstständigen Pensionsplänen .
Rollovers mit einfachen IRAs
EINFACHE IRA-Rollover sind alles andere als einfach, wenn Sie weniger als zwei Jahre in den Plan investiert haben.
Wenn zwei Jahre vergangen sind, seit Sie am Plan teilnehmen, können Sie das Geld in eine Rollover-IRA oder einen neuen Arbeitgeber 401 (k) verschieben. Wenn Sie für weniger als zwei Jahre teilgenommen haben, können Sie es nur in ein anderes einfaches IRA rollen oder das Geld im früheren Arbeitgeberplan lassen.
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