Top 10 Steuerprüfungs-Trigger

by Beverly Vogel

Die IRS Uhren für bestimmte Dinge

Studien haben gezeigt, dass das Hinsetzen, um eine Steuererklärung vorzubereiten, tatsächlich den Blutdruck einiger Leute erhöhen kann, und es ist nicht die Unannehmlichkeit, Zahlen zu knacken, die den Spike verursacht. Es ist die Angst, einen Fehler zu machen, der den Zorn des Internal Revenue Service aufkommen lässt und sie in den Alptraum eines Audits stürzt.

Aber umfassende Audits finden nicht oft statt. Die IRS testet derzeit weniger Rückflüsse, hauptsächlich aufgrund der Budgetkürzungen des Bundes, die sich auf die Mitarbeiterzahl seit 2010 ausgewirkt haben. Nur 0,6 Prozent der Erträge wurden 2016 extra vergütet. Dies war von etwa 0,8 in den Jahren 2014 und 2015 rückläufig. Es gibt ein paar Fehler, die Steuerzahler häufig machen, um ihre Chancen zu erhöhen, in diesen kleinen Prozentsatz zu fallen.

01 Der Computerauslöser

Die IRS hat ein Computersystem , das speziell entwickelt wurde, um Anomalien in Steuererklärungen zu erkennen. Es heißt diskriminante Informationsfunktion oder DIF, und es scannt jede Steuererklärung von der IRS erhalten. Es sucht nach Dingen wie doppelten Informationen - vielleicht beanspruchten zwei oder mehr Personen die gleichen Abhängigen - genauso wie nach Abzügen und Credits, die einfach keinen Sinn ergeben.

Wer sagt, dass deine Abzüge keinen Sinn ergeben? DIF entscheidet. Der Computer vergleicht jede Rückkehr mit der anderer Steuerzahler, die ungefähr das gleiche Einkommen verdient haben. Die meisten Leute, die $ 40.000 pro Jahr verdienen, geben $ 30.000 dieses Geldes nicht für wohltätige Zwecke, also ist DIF ziemlich garantiert, eine Fahne zu werfen, wenn Sie behaupten, dass Sie getan haben. Dies veranlasst eine Überprüfung durch menschliche Agenten.

02 Sie verdienen viel ... oder sehr wenig

nicht definiert

Die IRS wird ihre Zeit auf einer Prüfung nicht verschwenden, es sei denn Agenten sind ziemlich sicher, dass der Steuerzahler zusätzliche Steuern schuldet, und es gibt eine gute Chance, dass der IRS dieses Geld sammeln kann. Dies legt den Fokus auf hohe Einkommen.

Die Mehrheit der geprüften Steuererklärungen wird von Steuerzahlern eingereicht, die 200.000 Dollar pro Jahr oder mehr verdienen, und die meisten von ihnen hatten im Jahr 2016 ein Einkommen von über 1 Million Dollar. Nicht zuletzt führt dieses Einkommen zu ziemlich komplexen Steuererklärungen und komplexen Steuererklärungen eher Fehler enthalten.

Umgekehrt haben Sie eine höhere Chance, geprüft zu werden, wenn es Ihnen gelingt, Ihr gesamtes Einkommen durch Steuerabzüge zu vernichten. Nur etwa 1 Prozent der Steuerzahler, die zwischen 200.000 und 499.999 US-Dollar verdienen, wurden 2016 geprüft, während 3,25 Prozent derer, die kein bereinigtes Bruttoeinkommen meldeten, unter dem IRS-Mikroskop standen.

Laut IRS Statistiken sind Sie am sichersten, wenn Sie Einkommen in der Nähe von $ 50.000 bis $ 74.999 melden. Diese Steuerzahler werden am wenigsten geprüft.

03 Sie haben das Einkommen übersehen

Uncle Sam behält alle Einkommen, die Steuerzahler erhalten, sehr genau im Auge. Die Regierung erreicht dies durch die erzwungene Zusammenarbeit einer Organisation, die Ihnen aus irgendeinem Grund Geld zahlt.

Es gibt zahlreiche Steuergesetze, die verlangen, dass Einzelpersonen und Unternehmen Geldüberweisungen sowohl an den IRS als auch an die Steuerzahler melden, die das Einkommen erhalten haben. Ihr Arbeitgeber muss einen W-2 für Ihre Einnahmen ausstellen und eine Kopie an die IRS übermitteln. Unabhängige Auftragnehmer und Freiberufler erhalten Forms 1099-MISC, in der Regel, wenn sie für Dienstleistungen mehr als 600 US-Dollar erhalten. Das IRS erhält Kopien. Wenn Sie Interesse oder Dividendeneinkommen haben, können Sie ein Formular 1099-INT oder 1099-DIV am Ende des Jahres erwarten ... und, ja, das IRS bekommt auch eine Kopie von diesen. Sie können sogar erwarten, dass Sie und der IRS ein Formular W-2G erhalten, wenn Sie im Casino gewinnen oder im Lotto spielen.

DIF weiß alles über diese Informationsformulare, die der IRS erhalten hat, also geht die Flagge, wenn Ihre Steuererklärung keine davon enthält. Achten Sie sorgfältig auf alle Einnahmen, die Sie erhalten, und vergewissern Sie sich, dass Sie dies melden. Und Sie möchten vielleicht auch das Einkommen im Auge behalten, das nicht zu einer Informationsrückgabe führt, wie Trinkgelder, Bargeld, das Sie für Dienstleistungen bezahlt haben, Einkommen, das unter dieses 600 $ 1099-MISC-Limit fällt, oder Unterhaltszahlungen, die Sie erhalten haben. Mit wenigen Ausnahmen sind alle Einnahmen, die Sie erhalten, steuerpflichtig und müssen gemeldet werden.

04 Sie haben viel Geld ausgegeben oder eingezahlt

Verschiedene Arten von Unternehmen sind verpflichtet, den IRS zu benachrichtigen, wenn jemand große Bargeldtransaktionen durchführt, die typischerweise 10.000 USD oder mehr umfassen. Wenn Sie aus irgendeinem Grund viel Geld abstoßen, können Sie erwarten, dass der IRS sich fragt, woher das Geld kommt, insbesondere wenn Ihr gemeldetes Einkommen es nicht unterstützt.

Vielleicht spart Ihr Teenager seit Jahren sein erstes Auto. Er leert sein Sparkonto aus und übergibt 10.000 Dollar, um seine neuen Räder zu kaufen. Wenn er von einem Händler statt von einer privaten Partei kauft, wird der IRS benachrichtigt. Wenn er eine Steuererklärung einreicht, sollte er bereit sein, dem IRS zu zeigen, wie er dieses Geld angehäuft hat. Er könnte von der IRS hören, auch wenn er keine Steuererklärung einreichen muss - wenn sein Einkommen so minimal ist, schwingt es wirklich eine rote Flagge.

Meldevorschriften für Banken und Finanzinstitute legen ebenfalls Fristen fest. Eine Einzahlung in Höhe von 9.999 $ am Montag muss möglicherweise nicht gemeldet werden, es sei denn, Sie hinterlegen am Dienstag zusätzliche $ 1.

05 Sie fordern viele Abzüge

Die IRS erwartet, dass die Steuerzahler im Rahmen ihrer Möglichkeiten leben. Sie verdienen, sie bezahlen ihre Rechnungen und vielleicht haben sie das Glück, auch ein wenig Geld zu sparen und zu investieren. Es kann ein Audit auslösen, wenn die Gleichung nicht gleich oder vernünftig ist und Sie Steuerabzüge für einen wesentlichen Teil Ihres Einkommens beanspruchen.

Dieser Auslöser kommt in der Regel zum Einsatz, wenn Steuerzahler angeben, wie zum Beispiel im Fall der Spende von $ 30.000 Ihres Einkommens von $ 40.000 an qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen. Mutter Theresa könnte damit durchkommen, aber für die meisten Menschen ist das kein realistisches Szenario. Ebenso wird es wahrscheinlich Fragen aufwerfen, wenn Sie behaupten, dass Sie viel auf Hypothekenzinsen ausgegeben haben, wenn Sie einfach nicht genug verdienen, basierend auf Ihrem gemeldeten Einkommen, um sich für solch eine große Hypothek zu qualifizieren.

Wenn Sie zwischen $ 50.000 und $ 100.000 pro Jahr verdienen, Zahlen der IRS, dass Sie wahrscheinlich keine wohltätigen Beiträge über etwa 3.100 $ oder Hypothekenzinsen von etwa 7.500 $ pro Jahr bezahlen.

06 Sie sind in Ihre Altersvorsorge eingetaucht

Vielleicht sind Sie noch nicht ganz nah am Rentenalter, aber etwas ist passiert, dass Sie in das Geld eintauchen müssen, das Sie in eine 401 (k) oder IRA investiert haben. Auch dies kann eine Prüfung auslösen - nicht weil Steuerbetrug als Vorfälligkeitsentzug gilt, sondern weil viele Steuerfahnder auch Fehler machen. Die IRS berichtet, dass 40 Prozent der Befragten, die im Jahr 2015 Vorbezüge in Anspruch nahmen, ebenfalls schikaniert wurden, als sie über ihre Steuererklärungen berichteten. Wo es Fehler gibt, gibt es wahrscheinlich zusätzliche Steuereinnahmen für die IRS.

Die meisten dieser Fehler beziehen sich darauf, dass die Steuerzahler die Vorfälligkeitsentschädigung nicht zahlen. Die magische Zahl ist Alter 59 1/2. Wenn Sie älter sind, sind Auszahlungen in der Regel keine große Sache, obwohl Sie in vielen Fällen Einkommenssteuer auf die Ausschüttungen zahlen müssen. Wenn Sie jünger sind, müssen Sie jedoch eine zehnprozentige Steuer auf die Abhebung zahlen. Es gibt Ausnahmen zu dieser Strafe , aber beanspruche keinen von ihnen, es sei denn, du bist dir sehr sicher, dass du dich qualifiziert hast. Die IRS sagt, dass hier die meisten Menschen Fehler machen und sich einem Audit öffnen.

07 Du bist selbstständig

Einzelunternehmer und Freiberufler haben Anspruch auf eine Vielzahl von Steuerabzügen, die die meisten anderen Steuerzahler nicht teilen können, wie z. B. Homeoffice-Abzüge, Meilenabzüge und Abzüge für Mahlzeiten, Reisen und Unterhaltung. Diese Ausgaben werden in Anhang C aufgeführt und von Ihren Einnahmen abgezogen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen zu ermitteln.

DIF sucht nach Abzügen, die für verschiedene Berufe über der Norm liegen. Es könnte erwartet werden, dass Sie jedes Jahr 15 Prozent Ihres Einkommens für Reisen ausgeben, wenn Sie ein Kunsthändler sind, weil es das ist, was andere Kunsthändler ausgeben. Wenn Sie ein 30 Prozent fordern, können Sie wahrscheinlich erwarten, dass der IRS Ihre Rückkehr genauer betrachtet.

Ebenso, wenn Sie Ihr Auto für geschäftliche Zwecke verwenden und Sie Ihre Ausgaben oder Kilometer abziehen möchten, will die IRS nicht hören, dass 100 Prozent Ihrer Reise nur für geschäftliche Zwecke war, vor allem, wenn Sie kein anderes Fahrzeug für persönliche verfügbar haben benutzen. Vermutlich sind Sie irgendwann zu persönlichen Besorgungen gefahren. Und die IRS weiß, dass Steuerzahler, die Heimarbeitabzüge beanspruchen, oft die Regeln falsch verstehen, also gibt es möglicherweise auch einige zusätzliche Steuerdollar dort.

08 Sie besitzen ein Cash-Geschäft

Wenn Sie ein größtenteils Bargeldgeschäft betreiben - niemand gibt Ihnen 1099s für Ihre Dienstleistungen aus, aber sie überreichen $ 50 für diesen Haarschnitt - das kann Sie auf das IRS-Radar auch setzen.

Zu den Unternehmen, die in diese Kategorie fallen, gehören Salons, Restaurants, Bars, Autowaschanlagen und Taxidienste, so der IRS. Vielleicht zu Unrecht nimmt es die Position ein, dass es für die Besitzer von Cash-Geschäften besonders einfach ist, diese 50 Dollar in ihre Taschen zu stopfen und sie zur Steuerzeit zu vergessen. Eine Flagge wird steigen, wenn Ihr Lebensstil so ist, dass Ihr gemeldetes Einkommen einfach nicht alle Ihre Rechnungen bezahlen kann.

Wie würde die IRS über Ihren Lebensstil wissen? Es gibt natürlich alle diese Abzüge, die Sie behaupten, aber das IRS nimmt auch Tipps von besorgten Bürgern. Also, wenn Sie ein paar Feinde gemacht haben und Sie in einem Ferrari fahren, während Sie Einkommen von $ 50.000 auf Ihrer Steuererklärung melden, könnte die IRS darüber herausfinden.

09 Sie beanspruchen Ihr Hobby als Geschäft

Vielleicht züchten Sie Welpen und verkaufen sie. Heißt das, du bist selbstständig? Möglicherweise, aber eine ganze Reihe von Steuerregeln bestimmen eine Unterscheidung zwischen einem Geschäft und einem Hobby.

Wenn Sie selbstständig sind, erhalten Sie alle diese netten Steuerabzüge von Plan C. Wenn Ihr Unternehmen ein Hobby ist, können Sie die Ausgaben nur bis zu dem Betrag abziehen, den Sie von Ihrem Unternehmen erhalten haben. Also, wenn Sie fünf Welpen für $ 500 pro Stück verkaufen, sind die meisten, die Sie abziehen können, $ 2.500 in den damit verbundenen Kosten, und selbst dann nur, wenn Sie auflisten. Sie können keinen Verlust verwenden, um andere Einnahmen auszugleichen. Es ist natürlich vorteilhafter steuerlich, Ihr Hobby ein Geschäft zu nennen, und der IRS ist sich dessen bewusst. Also all diese Steuerregeln.

Ihr Hobby ist kein Geschäft, wenn Sie in mindestens drei der letzten fünf Steuerjahre keinen Nettogewinn daraus gezogen haben. Eine Ausnahme besteht, wenn Sie Pferde züchten - in diesem Fall sind es zwei von sieben Jahren. Wenn Sie gerade erst anfangen und dies Ihr erstes Jahr in Ihrem Unternehmen ist, können Sie Formular 5213 einreichen, um sich weitere vier Jahre zu verschaffen, um diesen Gewinn zu generieren, aber dies kann auch einen genaueren Blick des IRS auslösen.

Die IRS wird Ihr Unternehmen wahrscheinlich nicht als ein Geschäft betrachten, wenn Sie nicht auf das Einkommen angewiesen sind, um über die Runden zu kommen oder die notwendige Zeit, Mühe und Geld für die Maximierung Ihrer Gewinne aufzuwenden. Mit anderen Worten, Sie arbeiten wirklich jeden Tag und für eine beträchtliche Menge an Zeit. Sie benötigen Aufzeichnungen, um zu beweisen, dass Sie auditiert werden.

10 Sie haben Vermögenswerte oder Bargeld in einem anderen Land

Das ist ein großer. Das IRS ist besonders interessiert an Steuerzahlern, die Vermögenswerte und Bargeld in anderen Ländern versteckt haben, insbesondere in denen mit günstigeren Steuergesetze als hier in den USA. Ja, der IRS kann in der Regel auf Ihre Kontoinformationen von einer ausländischen Bank zugreifen, und es wird wenn es das Gefühl hat, dass Sie Steuern auf das Geld haben, das Sie dort platziert haben.

Sie sind verpflichtet, alle ausländischen Konten mit einem Gesamtbetrag von mehr als 10.000 US-Dollar auf dem FINCEN-Formular 114 zu melden. Sie werden die Steuergesetze einhalten, wenn Sie dies tun, aber Sie können auch erwarten, dass der IRS überprüft und sicherstellen, dass Ihre Kontostände wirklich sind, was Sie behauptet haben, sie zu sein.

Schwitzen Sie nicht die Mathematik

Die Mehrheit der Steuerprüfungen ist nicht das Ergebnis mathematischer Fehler. Sie kommen vor, weil etwas über Ihre finanzielle Situation eine rote Fahne für den IRS wellenartig bewegt und Sie in eine Kategorie setzt, die anzeigt, dass Sie mehr Steuerdollar verdanken konnten, als Sie besitzen. Wenn Ihre Abzüge legitim sind, fordern Sie sie auf jeden Fall, weil Sie Anspruch darauf haben. Sei einfach bereit, sie zu beweisen und zu begründen, wenn du gefragt wirst.