Wichtige Dinge zu wissen, bevor Sie sich entscheiden zu kaufen
Viele Unternehmen geben Aktienoptionen für ihre Mitarbeiter aus. Bei entsprechender Verwendung können diese Optionen Ihnen viel Geld wert sein.
Mitarbeiter Aktienoptionen Grundlagen
Mit einem Mitarbeiteraktienoptionsplan erhalten Sie das Recht, innerhalb einer bestimmten Anzahl von Jahren eine bestimmte Anzahl von Aktien des Unternehmens zu einem bestimmten Preis, dem so genannten Zuteilungsbetrag (auch Ausübungspreis oder Ausübungspreis genannt), zu kaufen.
Ihre Optionen haben ein Sperrdatum und ein Ablaufdatum. Sie können Ihre Optionen nicht vor dem Vesting-Datum oder nach dem Ablaufdatum ausüben.
Ihre Optionen gelten als "im Geld", wenn der aktuelle Börsenkurs der Aktie höher ist als der Ausgabepreis.
Hier ist eine Zusammenfassung der Terminologie, die Sie in Ihrem Mitarbeiteraktienoptionsplan sehen werden:
- Zuteilungs- / Ausübungspreis / Ausübungspreis - der angegebene Preis, zu dem Ihr Mitarbeiteroptionsplan besagt, dass Sie die Aktie kaufen können
- Ausgabedatum - das Datum, an dem Ihnen die Option gegeben wurde
- Marktpreis - der aktuelle Kurs der Aktie
- Ausübungsdatum - das Datum, an dem Sie Ihre Optionen gemäß den Bedingungen Ihres Mitarbeiterbeteiligungsprogramms ausüben können
- Ausübungstermin - das Datum, an dem Sie Ihre Optionen ausüben
- Ablaufdatum - das Datum, an dem Sie Ihre Optionen ausüben müssen oder verfallen
Wie ein Mitarbeiter-Aktienoptionsplan funktioniert
Um zu verstehen, wie ein typischer Mitarbeiteraktienoptionsplan funktioniert, sehen wir uns ein Beispiel an.
Nehmen Sie am 01.01.2012 an, dass Sie Mitarbeiteraktienoptionen erhalten, die Ihnen das Recht zum Kauf von 1.000 Aktien von Widget zu einem Preis von 10,00 USD je Aktie bieten. Sie müssen dies bis zum 1.1.2022 tun. Am Valentinstag im Jahr 2017 erreicht die Widget-Aktie 20,00 US-Dollar pro Aktie und Sie beschließen, Ihre Mitarbeiteraktienoptionen auszuüben.
- Ihr Zuschuss beträgt 10,00 US-Dollar pro Aktie
- Der aktuelle Marktpreis beträgt 20,00 $ pro Aktie
- Ihr Ausstellungsdatum ist der 1.1.2012.
- Ihr Ausübungsdatum ist der 14.02.2017.
- Ihr Ablaufdatum ist 1/1/2022.
Um Ihre Aktienoptionen auszuüben, müssen Sie die Aktien für 10.000 US-Dollar (1.000 Aktien x 10,00 US-Dollar pro Aktie) kaufen. Es gibt ein paar Möglichkeiten, wie Sie das tun können:
- Bezahlen Sie bar - Sie senden $ 10.000 an die Brokerfirma, die die Optionstransaktion abwickelt, und Sie erhalten 1.000 Widget-Anteile. Sie können die 1.000 Aktien behalten oder verkaufen.
- Bargeldlose Übung - Sie üben Ihre Optionen aus und verkaufen genügend Aktien, um den Kaufpreis zu decken. Die Maklerfirma macht dies gleichzeitig möglich. Ihnen verbleiben 500 Widgets, die Sie entweder behalten oder verkaufen können.
- Aktientausch - Sie senden ein Zertifikat für 500 Aktien von Widget ein, was 10.000 USD zum aktuellen Marktpreis entspricht, und dies wird verwendet, um die 1.000 Aktien zu 10,00 USD pro Aktie zu kaufen. Sie besitzen insgesamt 1.000 Widgets, die Sie entweder behalten oder verkaufen können.
Arten von Mitarbeiteraktienoptionen
Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen, die Unternehmen an ihre Mitarbeiter ausgeben:
- NQs - Nicht qualifizierte Aktienoptionen
- ISOs - Incentive Stock Options
Für jeden Optionstyp gelten unterschiedliche Steuerregeln. Bei nicht qualifizierten Mitarbeiteraktienoptionen werden die Steuern am häufigsten von Ihrem Erlös zum Zeitpunkt der Ausübung Ihrer Optionen einbehalten.
Dies ist bei Anreizoptionen nicht unbedingt der Fall. Mit einer angemessenen Steuerplanung können Sie die steuerlichen Auswirkungen der Ausübung Ihrer Optionen minimieren .
Ihr Mitarbeiteraktienoptionsplan enthält ein Plandokument, in dem die für Ihre Optionen geltenden Regeln aufgeführt sind. Holen Sie sich eine Kopie dieses Plandokuments und lesen Sie es, oder stellen Sie einen Finanzplaner ein , der mit diesen Arten von Plänen vertraut ist, um Sie zu unterstützen.
Es gibt viele Faktoren zu berücksichtigen, wenn Sie entscheiden, wann Sie Ihre Optionen ausüben . Investitionsrisiko, Steuerplanung und Marktvolatilität sind einige von ihnen, aber der wichtigste Faktor sind Ihre persönlichen finanziellen Verhältnisse, die sich von denen Ihres Kollegen unterscheiden können. Denken Sie daran, bevor Sie den Ratschlägen anderer folgen.
Sollten Sie den Vorrat behalten?
Zu viel Firmenbestand zu halten gilt als riskant. Wenn Ihr Einkommen und ein großer Teil Ihres Nettovermögens von einem Unternehmen abhängig sind, wenn dem Unternehmen etwas Schlimmes passiert, könnte Ihre zukünftige finanzielle Sicherheit in Gefahr sein.
Unternehmensleiter müssen dies bei ihrer Planung berücksichtigen und darauf hinarbeiten, den Firmenbestand zu diversifizieren.