Die Rückstellung der vom Arbeitgeber gezahlten Mittel in einen qualifizierten Rentenplan nach einem vorher festgelegten Zeitplan. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen Geld außerhalb Ihres regulären Gehalts gibt, haben Sie möglicherweise nicht sofort das volle Eigentum an diesem Geld. Wie und wann Sie das volle Eigentum an den Fonds erhalten, wird als Ausübungszeitplan bezeichnet.
Was bedeutet es für die Weste?
Wenn Sie an einem beitragsorientierten Pensionsplan wie einem 401 (k) -Plan , 403 (b) -Plan oder einem 457 (b) -Plan teilnehmen , gehört Ihr Anteil direkt zu Ihnen.
Sie haben uneingeschränkten Zugang zu diesem Geld und allen Einnahmen aus diesem Geld, unabhängig davon, wie lange Sie für das Unternehmen arbeiten oder wann Sie Ihren Job verlassen. Wenn Sie versuchen, dieses Geld abzuheben oder Ausschüttungen von Ihrem Konto zu erhalten, bevor Sie das Alter von 59 1/2 Jahren erreichen, unterliegen Sie wahrscheinlich Steuern und einer Strafgebühr von 10%. Aber wenn Sie Ihren 401 (k) in den Plan eines anderen Arbeitgebers oder eine Rollover-IRA wechseln, bewegen sich 100% Ihrer Beiträge mit Ihrem Plan.
Die Überbrückung kommt, wenn ein Arbeitgeber den Beiträgen entspricht, die Sie zu einem Rentenplan leisten. Der Arbeitgeber kann regelmäßig jeden Beitrag anpassen, aber Ihren Anteil an diesem Geld im Laufe der Zeit ausdehnen. Wenn Sie 100% der von Ihrem Arbeitgeber gedeckten Mittel erreicht haben, sind Sie als vollständig unverfallbar bekannt.
Warum existiert Vesting?
Der Grund dafür, dass die Unternehmen Zeitpläne haben, besteht darin, die Loyalität ihrer Mitarbeiter zu fördern.
"Sicher, unser Unternehmen bietet großartige 401 (k) Matching-Vorteile. Aber um sie voll zu realisieren, müssen Sie für eine Weile bleiben." Wie lang? Es kommt darauf an. Verschiedene Unternehmen haben unterschiedliche Laufzeiten.
Arten von Überstellungszeitplänen
Es gibt drei allgemeine Arten von Ausübungszeitplänen für Rentenkonten: sofortige Auszahlung, Cliff Vesting und abgestufte oder abgestufte Ausübungsrechte.
Sofortige Übertragung ist wahrscheinlich am einfachsten zu verstehen. Es tritt auf, wenn überhaupt keine wirkliche Übertragung stattfindet. Mitarbeiter erhalten das volle, unmittelbare Eigentum an den mit dem Arbeitgeber verbundenen Mitteln in ihren Ruhestandskonten.
Mit Cliff Vesting würde der Arbeitnehmer nach einer bestimmten Zeit, die gesetzlich vorgeschrieben ist, volle Rechte an den Arbeitgeberspielen haben. Für den typischen Ruhestandsplan darf er nicht länger als drei Jahre sein.
Graded Vesting tritt auf, wenn der Besitz im Laufe der Zeit allmählich erfolgt. Ein typischer abgestufter Zeitplan kann nach fünf Jahren Teilnahme vollständig übertragen werden. Laut Gesetz beträgt die maximal zulässige Vesting-Periode sechs Jahre). Es würde so funktionieren:
- Erstes Jahr: 0% unverfallbar
- Jahr zwei: 25% unverfallbar
- Jahr drei: 50% unverfallbar
- Viertes Jahr: 75% vested
- Jahr fünf: 100% unverfallbar
Übertragung von Aktienoptionen
Einige Arbeitgeber bieten den Arbeitnehmern Aktienoptionen oder das Recht von Mitarbeitern an, eine bestimmte Anzahl von Unternehmensanteilen zu einem festgelegten Preis zu kaufen (auch bekannt als "Ausübung" ). Wenn Ihr Satzpreis viel niedriger ist als der Marktpreis für die Aktie, wenn Sie die Option ausüben, haben Sie sofort Geld verdient. Aktienoptionspläne werden in der Regel in gleicher Weise wie Matching-Beiträge übertragen. Sie erhalten entweder die Möglichkeit, alle Optionen auf einmal auszuüben, oder das Recht, einige Ihrer Optionen jedes Jahr über einen Zeitraum von Jahren zu wählen.
Nicht alle Arbeitgeber stimmen mit Beiträgen überein oder bieten Aktienoptionen an. Diejenigen, die ihre Unverfallbarkeitspläne und Rückstellungen im Voraus klar machen. Wenn Sie also Fragen zu Ihrem eigenen Plan haben, sollten Sie in der Lage sein, die Antworten einfach zu finden, indem Sie sich an Ihren Personalverantwortlichen oder Ihren Rentenplanverwalter wenden.
Bevor Sie eine Stelle verlassen, sollten Sie die Auswirkungen auf Ihren Fälligkeitsplan berücksichtigen. Wenn Sie zum Beispiel sechs Monate von einer Vollpension entfernt sind, möchten Sie vielleicht warten. Was auch immer Sie tun, lassen Sie sich nicht von einer langen Wartezeit daran hindern, zu einem Rentenplan beizutragen. Selbst wenn Sie nicht auf die vollen Vorteile warten, bedeuten sogar 25% oder 50% eines Arbeitgebermatchs mehr Geld für Ihren Ruhestand.
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