Verstehen Sie die IRS-Regel für die Annahme von 401k-Distributionen ab dem 55. Lebensjahr
Wenn Sie einen 401 (k) -Plan haben , wissen Sie wahrscheinlich bereits, dass es in der Regel eine 10-Prozent-Strafe für die Auszahlung eines der Mittel gibt, bevor Sie das Alter von 59 1/2 erreichen. Aber es gibt einige Ausnahmen von dieser frühen Verteilungsregel und eine davon betrifft insbesondere Rentner. Es ist bekannt als die "Rule of 55" des Internal Revenue Service. Wenn Sie 55 Jahre oder älter sind, sollten Sie etwas darüber wissen.
Was ist die Regel von 55?
Die IRS-Regel von 55 erlaubt einem Angestellten, der entlassen wird, gefeuert wird oder der einen Job zwischen dem Alter von 55 und 59 1/2 aufgibt, Geld aus seinem 401 (k) oder 403 (b) Plan ohne Strafe zu ziehen.
Dies gilt für Arbeitnehmer, die ihren Arbeitsplatz jederzeit während oder nach dem Jahr ihres 55. Geburtstages verlassen.
Natürlich gibt es einen Haken. Die Regel von 55 gilt nur für Vermögenswerte in Ihrem aktuellen 401 (k) oder 403 (b) - dem, in den Sie investiert haben, als Sie bei dem Job waren, den Sie jetzt im Alter von 55 oder älter verlassen. Wenn Sie Geld in einem ehemaligen 401 (k) oder 403 (b) haben, ist es nicht für die Vorfälligkeitsentzug Befreiung berechtigt. Sie müssten bis zum Alter von 59 1/2 warten, um Geld von diesen Konten abzuheben, wenn Sie dies tun möchten, ohne die 10-Prozent-Strafe zu zahlen.
Diese Regel von 55 gilt auch nicht für individuelle Rentenkonten . Wenn Sie beim Verlassen Ihres Arbeitsplatzes Vermögenswerte in eine Rollover-IRA verschieben würden, wären Sie nicht berechtigt, gemäß der 55er-Regel vorzeitig abzuziehen.
Was ist eine Section 72 (t) Distribution?
Es gibt eine andere Möglichkeit, 401 (k), 403 (b) und sogar IRA-Altersguthaben abzuziehen, wenn Sie vor dem Alter von 59 1/2 eine Stelle verlassen.
Es ist bekannt als die im Wesentlichen gleiche periodische Zahlung oder SEPP-Befreiung. Es ist eine IRS Section 72 (t) Distribution.
Mit dieser Art der Aufteilungsregel würden Sie zunächst Ihre Lebenserwartung berechnen und daraus fünf vor dem Alter von 59 1/2 Jahren fünf im Wesentlichen gleiche Zahlungen aus einem Rentenplan berechnen.
Aber Verteilungen können in jedem Alter auftreten, und sie sind nicht an den gleichen Altersgrenzwert gebunden wie die Regel von 55.
Sollten Sie eine der beiden Distributionen annehmen?
Die Fähigkeit, früh Geld zu nehmen, kann ein großes Sicherheitsnetz für diejenigen sein, die finden, dass sie vor dem Alter von 59 1/2 in Rente gehen müssen. Aber wenn es möglich ist, einen anderen Job , einen Teilzeitjob oder eine Beraterstelle zu finden, kann es sinnvoller sein, wenn das Geld weiterhin steuerlich aufgeschoben wird, wenn möglich bis in die sechziger Jahre.
Frühzeitige Auszahlungen könnten den langfristigen Wert Ihres Portfolios verringern. Dies gilt insbesondere dann, wenn Ihre ersten Ruhestandsjahre schlecht für den Markt sind. Wenn Sie ein langes Leben erwarten, könnten frühe Ausschüttungen Ihr zukünftiges Einkommen gefährden.
Berücksichtigen Sie den Zeitpunkt aller Depotentscheidungen sorgfältig. Arbeiten Sie mit einem Steuerberater, einem Finanzplaner oder Ihrem Vorsorgeberater zusammen, um eine nachhaltige Auszahlungsstrategie zu entwickeln.
Hinweis: Konsultieren Sie immer einen Steuerfachmann für die aktuellsten Informationen und Trends. Steuergesetze und -regeln können sich regelmäßig ändern. Dieser Artikel ist keine Steuerberatung und ist nicht als Steuerberatung gedacht.