Eine Hintertür Roth IRA kann steuerlichen Vorteilen zu den Verdienern mit hohem Einkommen anbieten
Nicht jeder kann jedoch zu einer Roth IRA beitragen. Der Internal Revenue Service stützt die Roth IRA-Berechtigung auf Ihren modifizierten bereinigten Bruttoeinkommens- und Steuererstattungsstatus.
Für das Jahr 2017 laufen die Beiträge für Singlefiler mit einem MAGI von $ 133.000 oder mehr und Ehepaare, die gemeinsam mit einem MAGI von $ 196.000 oder mehr einreichen, aus.
Es gibt jedoch eine Umgehung der Einkommensgrenzen. Eine Hintertür IRA bietet hohen Verdienern eine Chance, die Steuervorteile eines Roth zu genießen, aber es ist möglicherweise nicht für jeden Anleger richtig.
Wie eine Backdoor Roth IRA funktioniert
Eine Hintertür Roth IRA ist ziemlich einfach. Es beinhaltet lediglich die Umwandlung traditioneller IRA- Beiträge in eine Roth IRA. Sie können eine Backdoor-IRA mithilfe einer vorhandenen traditionellen IRA ausführen oder ein neues Konto speziell für die Conversion öffnen.
Sobald Sie traditionelle IRA-Vermögenswerte in Roth IRA-Vermögenswerte umgewandelt haben, können Sie den steuerfreien Abhebungsstatus dieses Kontos genießen. Sie müssen sich jedoch der Steuerpflicht bewusst sein, die Ihnen als Folge der Umwandlung entstehen könnte.
Roth Umwandlungssteuern
Traditionelle IRAs werden mit Vorsteuer-Dollars finanziert .
Abhängig von Ihrem Einkommen können diese Beiträge abzugsfähig oder nicht abzugsfähig sein. Warum ist das wichtig, wenn Sie eine traditionelle IRA in eine Roth verwandeln?
Das IRS erlaubt Ihnen nicht, Ihre Steuerschuld mit einer traditionellen IRA auszuweichen. Normalerweise würden Sie Steuern auf diese Mittel zahlen, wenn Sie sie im Ruhestand, zu Ihrem normalen Einkommensteuersatz abziehen.
Wenn Sie eine traditionelle IRA konvertieren, die sich aus abzugsfähigen Beiträgen zusammensetzt, müssen Sie die Steuer auf diese Beiträge und deren Einnahmen zum Zeitpunkt der Umstellung zahlen.
Was aber, wenn Sie nicht abzugsfähige Beiträge konvertieren? Das ist, wenn die Dinge ein wenig schwierig werden können. Wenn Ihre traditionelle IRA nur nicht abzugsfähige Beiträge enthält, zahlen Sie nur Steuern auf einen Betrag über Ihrer Steuerbemessungsgrundlage. Wenn Sie traditionelle IRAs haben, die sowohl abzugsfähige als auch nicht abzugsfähige Beiträge enthalten, berechnet die IRS alle Steuern, die bei der Umwandlung fällig werden, anteilig unter Verwendung des Wertes all Ihrer IRAs.
Das heißt, wenn Sie 300.000 USD in traditionellen IRA-Vermögenswerten haben und 5.500 USD zu einer nicht abzugsfähigen IRA beitragen, könnten Sie nicht nur den nicht abzugsfähigen Anteil erhalten, selbst wenn es sich um ein separates Konto handelt. Sie müssten diese $ 5.500 als eine teilweise Umwandlung Ihrer gesamten IRA-Vermögenswerte für Steuerzwecke behandeln.
Minimierung der traditionellen IRA-Besteuerung
Wenn Sie eine höhere Steuerklasse haben und eine erhebliche Menge an traditionellen IRA-Fonds konvertieren, könnte das zu einer hohen Steuerrechnung in dem Jahr führen, in dem Sie konvertieren. Glücklicherweise gibt es eine Möglichkeit, Steuersenkungen zu minimieren.
Aus Steuergründen enthält der IRS keine 401 (k) s im Rahmen der Aggregationsrichtlinien.
Wenn Sie eine Mischung aus sowohl abzugsfähigen als auch nicht abzugsfähigen traditionellen IRA-Vermögenswerten haben, können Sie den abzugsfähigen Anteil in Ihren betrieblichen Pensionsplan einbeziehen, wenn dies erlaubt ist. Dann könnten Sie den nicht abzugsfähigen Anteil Ihrer IRA in einen Roth umwandeln, ohne die anteilige Steuerregel zu aktivieren.
Wie zu entscheiden, ob eine Hintertür Roth IRA für Sie richtig ist
Eine Hintertür Roth IRA kann einige wichtige Steuervorteile bringen, aber es ist wichtig, es sorgfältig durch zu gehen.
Zum Beispiel, welche Steuerklasse erwarten Sie, wenn Sie in Rente gehen? Wenn Sie davon ausgehen, dass Sie in einer höheren Spanne sind, als Sie jetzt sind, können die Steuereinsparungen, die Sie durch Abhebungen von Roth IRA erzielen könnten, die Steuerbelastung, die Ihnen jetzt als Folge der Umwandlung entsteht, aufwiegen. Auf der anderen Seite, wenn Sie eine erhebliche Menge in einem traditionellen IRA angesammelt haben, könnte die Umwandlung teuer sein.
Denken Sie auch daran, dass Sie konvertierte Mittel nicht für mindestens fünf Jahre aus einer Roth IRA zurückziehen können, ohne dass eine Strafe entsteht. Wenn Sie vorher auf das Geld tippen, schulden Sie eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10 Prozent, es sei denn, Sie sind 59 1/2 Jahre oder älter. Es ist wichtig, dass Sie Ihre Zeitleiste verstehen, bis Sie denken, dass Sie diese Mittel benötigen.
Wenn Sie nicht planen, IRA-Vermögenswerte für einige Zeit zu tippen, bietet eine Hintertür Roth noch einen weiteren Vorteil. Bei traditionellen IRAs müssen Sie im Alter von 70 1/2 Mindestverteilungen basierend auf Ihrer Lebenserwartung beginnen. Eine Roth IRA hat keine Mindestverteilungen , was bedeutet, dass Sie das Geld so lange lassen können, wie Sie möchten. Zusammen mit der Möglichkeit, diese Abzüge ohne Steuer zu machen, könnte dies den Ausschlag geben, traditionelle IRA-Vermögenswerte zu konvertieren.