Traditionelle IRA Widerrufsbelehrung

Wenn Sie Geld von Ihrem traditionellen IRA abheben können

Traditionelle IRAs sind nicht nur ein großartiges Rentensparinstrument, sondern bieten mit ihren unmittelbaren Steuervorteilen für diejenigen, die sich qualifizieren, auch gute Steuerplanungsinstrumente. Traditionelle IRAs bieten Anlegern eine Möglichkeit, Einsparungen für den Ruhestand, die Steuer-aufgeschoben werden, bis sie zurückgezogen werden, was ein Schlüssel zur wahrheitsgemäßen Ausnutzung der Zinseszins zu sparen. Aber traditionelle IRAs bieten nicht einfach eine Steuerstundung auf das Wachstum Ihrer ursprünglichen Investition, sie bieten auch einigen Anlegern (basierend auf ihrem modifizierten angepassten Bruttoeinkommen und ob sie durch einen vom Arbeitgeber gesponserten Plan abgedeckt sind) die Möglichkeit, eine Steuer zu erheben Abzug auf ihre jährlichen Beiträge auf das Konto.

Aber im Gegenzug zu diesen Steuervorteilen gibt es strenge IRS Regeln für den Rückzug von traditionellen IRAs. Wenn Sie also einen traditionellen IRA- Entzug in Erwägung ziehen, gehen Sie vorsichtig vor.

Steuerpflichtige traditionelle IRA-Abhebungen

Mit Ausnahme der Rückforderung früherer nicht abzugsfähiger Beiträge unterliegen alle traditionellen IRA-Abhebungen der ordentlichen Einkommenssteuer , unabhängig davon, wann sie in Anspruch genommen werden. Das ist das Wesen des steuergestützten Wachstums, das einfach aufgeschoben oder verzögert wird, bis es vom Konto abgehoben wird. Die eigentlichen Probleme mit traditionellen IRA-Abhebungen beginnen, wenn sie vor Erreichen des 59. Lebensjahres genommen werden.

Zusätzlich zu den normalen Einkommenssteuern wird eine zusätzliche 10% Frühverteilungssteuer erhoben, wenn Sie nicht mindestens das Alter von 59½ Jahren bei Ihrer ersten IRA-Verteilung erreicht haben. Für bestimmte Steuerpflichtige kann diese vorzeitige Ausschüttungsstrafe zusätzlich zu ihrer Einkommenssteuerquote dazu führen, dass der Wert der Auszahlung fast halbiert wird, was bedeutet, dass Auszahlungen von Ihrer traditionellen IRA vor Erreichen des 59. Lebensjahres im Allgemeinen nicht ratsam sind.

Abgesehen davon gibt es einige Ausnahmen von dieser frühen Verteilungsstrafe.

Ausnahmen von der frühen Vertriebsstrafe

Wenn Sie unter 59½ Jahre alt sind, können Sie unter bestimmten Umständen steuerpflichtige, aber straffreie Abbuchungen von Ihrer traditionellen IRA vornehmen. Diese Umstände werden als Ausnahmen bezeichnet und umfassen die folgenden Szenarien:

• Sie sterben und der Kontowert wird Ihrem Begünstigten ausgezahlt
• Du wirst behindert
• Sie verwenden einen Vorbezug, um Arztkosten zu bezahlen, die mehr als 10% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens ausmachen
• Sie sind arbeitslos und nutzen den IRA Vorbezug, um Ihre Krankenversicherung zu bezahlen
• Sie beginnen im Wesentlichen gleiche periodische Zahlungen (siehe IRS-Code Abschnitt 72 (t) )
• Ihr Rücktritt steht im Zusammenhang mit einer qualifizierten häuslichen Arbeitsbeziehung (QDRO)
• Ihre Auszahlung wird verwendet, um qualifizierte Hochschulkosten zu bezahlen
• Ihre Auszahlung wird für einen qualifizierten "First-Home" -Kauf verwendet (bis zu $ ​​10.000)

In einigen dieser Szenarien ist der vorzeitige Abzug von Ihrer IRA möglicherweise der beste finanzielle Schritt, aber für die meisten Menschen werden Vorbezüge nicht nur durch die zusätzliche Steuer von 10% bestraft, sondern auch durch verlorene Wachstumschancen.

Lost Growth Opportunity durch frühe IRA-Abhebungen

Zusätzlich zu den Strafen und Steuern, die bei einem vorzeitigen IRA-Abheben fällig werden, verlieren Sie das gesamte potenzielle zukünftige Investitionswachstum dieses Altersvorsorge-Geldes. Da es jährliche Beschränkungen für den Betrag gibt, den Sie zu einer regulären IRA beitragen können, können Sie einen früheren Rückzug später auch dann nicht aufholen, wenn Sie auf einer solideren finanziellen Basis stehen. So verlieren Sie nicht nur 10% Ihrer Auszahlung, wenn Sie eine frühzeitige Auszahlung vornehmen, sondern Sie verlieren das steuergestützte Wachstum, das Ihnen in Form von zukünftigen Renteneinkünften oft viel mehr wert ist.

Verzögern des traditionellen IRA-Widerrufs

Sie können den Erhalt von Ausschüttungen aus Ihrem IRA-Plan verzögern und dadurch die Vorteile Ihres steuergestützten Wachstums bis zum 1. April des Jahres, das dem Jahr folgt, in dem Sie 70½ erreichen, maximieren. Anschließend müssen Sie mindestens Ihre Mindest-Mindestausschüttung (RMD) jährlich zurückziehen.

Ihre RMD wird berechnet als Ihr Kontostand zu Beginn des betreffenden Jahres dividiert durch Ihre Lebenserwartung, wie vom IRS in der Tabelle der einheitlichen Lebenserwartung festgelegt (es sei denn, Ihr alleiniger Begünstigter ist Ihr Ehepartner und er oder sie ist länger als zehn Jahre) jünger als du). Die Strafe für das Nichtentnehmen Ihrer RMD beträgt 50% der Differenz zwischen dem, was verteilt werden sollte und dem, was tatsächlich abgezogen wurde. Während also die meisten Experten für Ruhestandsplanung Ihnen raten werden, vor 59,5 Jahren keinen vorzeitigen Abzug von Ihrer traditionellen IRA zu machen, werden sie Sie auffordern, sicherzustellen, dass Sie mindestens Ihre RMD bis zum Alter von 70½ Jahren einnehmen.

Wenn Sie Fragen zum Abheben von einer Roth IRA haben, lesen Sie diesen Artikel über Roth IRA Abhebungen .

Aktualisiert von Scott Spann