Self-Direct Individual Retirement Accounts bieten Anlegern Alternativen
Mit diesen Self-Directed IRAs können Sie in Immobilien, Edelmetalle, Banknoten, Steuerpfandscheine, Privatplatzierungen und viele weitere Anlagemöglichkeiten investieren.
Ein Self-Directed IRA ist ein traditionelles oder Roth IRA, in dem die Depotbank eine breite Palette von Anlagen erlaubt, die in Rentenkonten zulässig sind. Eine dieser alternativen Optionen, Immobilieninvestitionen, spricht viele Menschen an, die erwägen, ein selbstgesteuertes IRA zu verwenden, um Mietobjekte zu kaufen.
Aber nur weil etwas von der IRS erlaubt ist, bedeutet dies nicht immer die beste Wahl für einen Teil Ihrer Altersvorsorge. Hier sind einige wichtige Dinge zu beachten, wenn es darum geht, eine IRA zum Kauf von Immobilien zu verwenden.
Was ist eine selbstgesteuerte IRA?
Der Begriff "selbstgesteuert" bedeutet, dass alternative Anlagen von der IRA-Depotbank akzeptiert oder angeboten werden. Ein IRA-Verwahrer ist das Finanzinstitut, das für die Aufzeichnungspflichten und IRS-Berichtspflichten verantwortlich ist.
Der "selbst" gerichtete Aspekt tritt jedes Jahr in Kraft, da Sie Ihre Anlage jährlich genau bewerten und den Wert Ihrer IRA-Depotbank melden müssen.
Wie selbstgesteuerte IRAs verwendet werden können, um Immobilien zu kaufen
Die ersten Schritte bei der Verwendung eines IRA sind die Einrichtung eines selbstgesteuerten IRA. Mehrere namhafte Unternehmen bieten individuellen Anlegern die Möglichkeit, selbstverwaltete Vorsorgekonten einzurichten.
Aufgrund der komplexen Natur der Self-Directed IRAs , ist es hilfreich, einen Custodians zu haben, der helfen wird, einige dringend benötigte Anleitung zu geben, während Sie durch die trüben und verwirrenden Gewässer des IRS -Steuercodes reisen.
Einige IRA-Treuhänder haben kompliziertere Gebührenstrukturen als andere. Daher ist es wichtig, Ihre Hausaufgaben zu machen und alle potenziellen Gebühren und Ausgaben zu prüfen, die sich auf die Gesamtrendite Ihrer Investition auswirken. In vielen Fällen ist es ratsam, auch eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC) oder eine andere juristische Person zu gründen, die das Anlagevermögen hält.
Bei selbstgesteuerten IRAs müssen Sie einen ausreichenden Cashflow generieren, der alle Wartungs- und Reparaturkosten abdeckt , ohne dass Sie jedes Jahr Geld hinzufügen müssen.
Primäre Vorteile von Investment Real Estate in einem IRA
Der größte Vorteil der Nutzung einer selbstgesteuerten IRA zum Kauf von Immobilien liegt möglicherweise in den potenziellen Steuervorteilen. Wie bei jeder Investition in Ihre IRA profitieren Sie von steuerbegünstigten Einkünften bis zu dem Tag, an dem Sie Auszahlungen vornehmen, oder wenn Ihre Anlagen in einer Roth IRA liegen, Ihre Anlagegewinne steuerfrei angesammelt werden und Sie in der Lage sind entnahme es steuerfrei. Sie müssen immer noch warten, bis Sie das Alter von 59 ½ erreichen, um Ihre Gelder ohne Vorfälligkeitsentzug abheben zu können, und dies als normales Einkommen auf Ihrer Steuererklärung enthalten.
Aktive Anleger können jedoch Immobilien kaufen, verkaufen oder umblättern und Gelder von einem Projekt in ein anderes übertragen und den Steuerstundungsstatus der IRA beibehalten.
Ein weiterer Vorteil des Besitzes von Immobilien in einem IRA ist die Vertrautheit. Das Interesse der Anleger wird oft durch die Unsicherheit auf dem globalen Markt ausgelöst, und dies kann dazu führen, dass Investoren bei lokalen Investitionen bleiben. Self-Directed IRAs bieten Ihnen die Möglichkeit, in Investitionen zu investieren, die Sie kennen und verstehen.
Was sind die größten Abwärtsrisiken?
Als Kontoinhaber in einer selbstverwalteten IRA sind Sie dafür verantwortlich, die erforderliche Sorgfaltspflicht auf dem Grundstück selbst zu erfüllen. Dies kann ein attraktives Merkmal von Immobilien sein, die in IRA investieren, wenn Sie ein Immobilienprofi oder erfahrener Investor sind. Es kann jedoch zu einer schlechten Anlageentscheidung oder zu einem Betrugsopfer führen, wenn Sie kein cleverer Immobilieninvestor sind.
Die Securities and Exchange Commission (SEC) hat eine Investorenwarnung herausgegeben, die sich mit selbstgesteuerten IRAs und dem Risiko von Betrug befasst.
Eines der größten Risiken beim Immobilienbesitz in einer selbstverwalteten IRA ist der mögliche Mangel an Diversifizierung. Während es für Supersparer, die in einer IRA erhebliche Vermögen angesammelt haben, nicht unmöglich ist, fehlt vielen Anlegern die Fähigkeit, ein diversifiziertes Immobilienanlageportfolio zu schaffen. Nur die Konzentration auf das Aufwärtspotenzial ist ein wichtiges Risiko, das vor dem Kauf einer als Finanzinvestition gehaltenen Immobilie zu berücksichtigen ist. Liquidität ist ein weiterer wichtiger Faktor bei Investitionen in Immobilien innerhalb einer IRA. Es besteht immer die Möglichkeit, dass Sie möglicherweise nicht auf den Wert Ihrer Anlage zugreifen können, um Ausschüttungen vorzunehmen, wenn Sie das Geld in den Ruhestandsjahren am meisten benötigen.
Gibt es potenzielle Steuerfallen?
Der Besitz von Immobilien in einer IRA ermöglicht Ihrer Investition, steuerbegünstigt zu wachsen (Roth IRAs bieten das Potenzial für steuerfreies Wachstum). Wenn Sie jedoch die Regeln nicht befolgen und Immobilien in einer IRA falsch kaufen, können Sie die IRA disqualifizieren und ein steuerpflichtiges Ereignis erstellen. Das IRA-Eigentum an als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien verliert auch einige Steuervergünstigungen für Immobilieninvestoren, wenn die Immobilie mit Verlusten arbeitet. Sie können auch keine Abschreibung auf IRA-Liegenschaften verlangen.
Wenn Sie denken, dass eine IRA zum Kauf eines Ferienhauses oder einer primären oder sekundären Residenz verwendet werden könnte, denken Sie noch einmal darüber nach! Selbstgesteuerte IRA-Investmenttransaktionen mit Immobilien müssen alle zu marktüblichen Bedingungen durchgeführt werden. Dies bedeutet, dass keine selbsttätigen oder persönlichen Transaktionen mit selbstgesteuerten IRAs zulässig sind. Diese Regel gilt auch für unmittelbare Familienmitglieder. Denken Sie also nicht, dass Sie Eigentum an ein Familienmitglied oder an sich selbst kaufen oder verkaufen können, es sei denn, Sie möchten ein steuerpflichtiges Ereignis erstellen.
Die nicht zusammenhängende Gewerbeertragsteuer (UBIT) ist ein weiteres potenzielles Steuerproblem. Dies ist wichtig, um darauf zu achten, wenn Sie über die Verwendung einer Hypothek zum Kauf einer Anlageimmobilie denken.
Bei einer traditionellen IRA müssen Sie die erforderlichen Mindestverteilungen ab dem Alter von 70 1/2 Jahren einhalten. Wenn Sie Immobilien in einer IRA besitzen, ist es sehr schwierig, Ihre Immobilienbestände jedes Jahr in kleine Stücke zu verkaufen. Das ist der Grund, warum Sie genug Bargeld in Ihren IRA-Konten haben müssen, um Ihre erforderlichen Ausschüttungen abzudecken, um steuerliche Probleme zu vermeiden.
Investieren in Immobilien mit einer selbstgesteuerten IRA ist nicht jedermanns Sache. Wenn Sie sich für diese Route entscheiden, sollten Sie die Regeln für den Kauf von Immobilien mit IRA-Geld kennen .