Krankenkassenprämien sind unter Umständen abzugsfähig
Obwohl diese Strafe nicht abzugsfähig ist, können einige Steuerzahler die Kosten der Krankenversicherungsbeiträge, die sie zahlen, abziehen. Die Anspruchsvoraussetzungen hängen davon ab, ob Sie Arbeitnehmer oder Selbständiger sind und ob Sie Ihre Versicherung mit Dollar vor Steuern oder nach Steuern bezahlt haben.
Es kann auch davon abhängen, ob Sie den Standardabzug nehmen oder auflisten.
Die medizinische Kostenabzug
Die Kosten für die Krankenversicherung sind in den Ausgaben enthalten, die für den Abzug der medizinischen Kosten in Frage kommen. Sie müssen diesen Abzug vornehmen , und er ist auf die Höhe Ihrer Gesamtkosten begrenzt, die 10 Prozent Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen. Es ist mathematisch sehr nachteilig, es sei denn, Sie haben zusätzlich zu Ihren Versicherungsprämien erhebliche andere medizinische Ausgaben . Sie können diese hinzufügen, um Ihnen zu helfen, die Schwelle zu überschreiten.
Hier ein Beispiel: Wenn Ihr AGI $ 60.000 beträgt und Sie im Laufe des Steuerjahres $ 6.000 an Prämien gezahlt haben, können Sie Ihre Prämien nicht abziehen - 10% von $ 60.000 sind $ 6.000, also haben Sie nichts über 10% bezahlt von deinem AGI. Aber wenn Sie auch 3.000 US-Dollar an nicht versicherten Arztkosten bezahlt haben, haben Sie jetzt insgesamt 9.000 US-Dollar ausgegeben, das sind 3.000 US-Dollar mehr als Ihre 10-Prozent-Grenze.
Sie können daher ganze 3.000 Dollar als Steuerabzug geltend machen.
Die 10-Prozent-Schwelle lag vor 2013 nur noch bei 7,5 Prozent. Dennoch blieben es für Steuerzahler, die für eine Weile 65 Jahre oder älter waren, bei 7,5 Prozent. Aber zum 31. Dezember 2106 müssen alle Steuerzahler die 10-Prozent-Schwelle erfüllen, um diesen Abzug unabhängig vom Alter in Anspruch nehmen zu können.
Die gute Nachricht ist, dass dieser Prozentsatz nicht für Ihr Gesamteinkommen gilt, sondern nur für Ihre AGI. Es ist die Nummer, die Sie erhalten, nachdem Sie auf der ersten Seite Ihrer Steuererklärung bestimmte Abzüge von oben nach unten vorgenommen haben, wodurch sich Ihr Gesamteinkommen verringert. Zu den Abzügen zählen unter anderem die von Ihnen gezahlten Unterhaltszahlungen, bestimmte Rentenbeiträge, Studiengebühren und Zinsen für Studienkredite. Ihr AGI wird in der Regel weniger als Ihr Gesamteinkommen sein, wenn Sie einen dieser Abzüge beanspruchen können. Zum Beispiel haben Sie vielleicht 60.000 $ verdient, aber Sie haben Ihre Ex 16.000 $ in Unterhaltszahlungen bezahlt. Ihr AGI ist also nicht 44.000 $, nicht 60.000 $, und Ihre 10-Prozent-Schwelle sinkt auf 4.400 $.
Ihr AGI erscheint in Zeile 37 des Formulars 1040, bevor Sie mit der Beantragung von Einzelabzügen oder dem Standardabzug für Ihren Abgabestatus beginnen.
Ein Steuerabzug gegenüber einem Vorsteuerabzug
Mitarbeiter, die Krankenkassen mit Vorsteuergeldern durch Lohnabzüge bezahlen, sind nicht berechtigt, einen weiteren Abzug für diese Ausgaben zu erhalten. Überprüfen Sie Ihre Paystubs, wenn Sie nicht sicher sind, wie Sie für eine Versicherung bezahlen, die über Ihren Arbeitgeber verfügbar ist. Wenn die Abzüge für die Versicherung vorgenommen werden, bevor Ihr Arbeitgeber die Quellensteuer berechnet, verwenden Sie Vorsteuer-Dollar.
Es ist nicht unbedingt eine schlechte Sache. Die Krankenversicherung als Lohnabzug vor Steuern zu bezahlen, ist vorteilhafter und wird Ihnen wahrscheinlich mehr Geld einsparen als der Einzelabzug. Gesundheitsleistungen vor Steuern reduzieren Ihr steuerpflichtiges Einkommen, und die Einkommensteuer, Sozialversicherungssteuer und Medicare-Steuer, die Sie zahlen müssen, sind ein Prozentsatz dieses steuerpflichtigen Gehalts. Diese Sozialleistung ist also effektiv steuerfrei, wenn Ihr steuerpflichtiges Einkommen um die Höhe Ihrer Krankenkassenprämien reduziert wird. Es kann sogar vierfach steuerfrei sein, wenn Ihr Staat Vorsteuer-Krankenversicherungsleistungen gewährt.
Der Abzug, wenn Sie selbstständig sind
Selbstständige können für die Krankenversicherungsprämien, die sie für sich selbst und ihre Hinterbliebenen zahlen, direkt auf Formblatt 1040 einen Abzug als Über-die-Linie- Einkommensanpassung vornehmen .
Sie können die Gesamtsumme dessen, was Sie in Zeile 29 auf der ersten Seite Ihrer Steuererklärung eingezahlt haben, eingeben. Es ist eine dieser Abzüge, die Ihre AGI von der Summe Ihres Bruttoeinkommens reduzieren können, und Sie müssen Ihre Abzüge nicht aufführen, um es zu nehmen. Es bedeutet, dass es nicht durch die 10-Prozent-von-AGI-Regel begrenzt ist - Sie können die Gesamtheit dessen, was Sie für Prämien ausgeben, beanspruchen, obwohl Sie keine nicht versicherten medizinischen Kosten hinzufügen können.
Zusammenfassend
Arbeitnehmer profitieren, wenn die Krankenkassenprämien dreifach steuerfrei von ihren Gehältern abgezogen werden, ohne die Einschränkungen des Einzelabzugs. Selbstständige können die Krankenversicherung "über der Linie" auf der ersten Seite ihrer 1040er abziehen, wodurch auch die Schwierigkeiten und Einschränkungen der Aufgliederung entfallen. Andere Steuerpflichtige können die Kosten der Krankenversicherung nur dann als Einzelabzug geltend machen, wenn ihre gesamten medizinischen und zahnärztlichen Ausgaben 10 Prozent ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen.
HINWEIS: Steuergesetze ändern sich regelmäßig, und Sie sollten sich mit einem Steuerfachmann für den aktuellsten Rat beraten. Die in diesem Artikel enthaltenen Informationen sind nicht als Steuerberatung gedacht und ersetzen keine Steuerberatung.