Einige Optionen können Ihnen dabei helfen, Steuern auf Zinsen von Sparbriefen zu vermeiden
Das Problem mit Anleihen ist, dass sie nicht für immer Zinsen verdienen. Schließlich reifen sie. Irgendwann wird der Internal Revenue Service wollen, dass Sie Einkommenssteuern auf die Zinsen bezahlen, die Sie verdient haben, aber die IRS bietet Ihnen eine Reihe von Optionen.
Man könnte es Ihnen erlauben, die Zinsen überhaupt nicht zu besteuern.
Sparbriefe Grundlagen
Serien EE sind die am häufigsten vom US-Finanzministerium ausgegebenen Anleihen. Sie verdienen Zinsen für 30 Jahre, wenn Sie sie so lange behalten, und aus praktischen Gründen müssen Sie sie für mindestens ein Jahr halten oder Sie werden Ihre Investition einbüßen. EE-Anleihen, die heute verkauft werden, haben einen dürftigen Zinssatz von nur 0,10 Prozent, aber wenn Sie sie zwischen Mai 1997 und Juni 2004 gekauft haben, zahlen sie ab 2017 einen variablen Zinssatz von 1,07 Prozent.
Bundesgesetz erlaubt Steuerzahlern, bis zu 10.000 $ pro Art der Anleihe jedes Jahr zu kaufen. Dies erhöht sich auf 20.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und Ihr Ehepartner auch kaufen möchte, und Sie können zusätzliche 5.000 US-Dollar kaufen, wenn Sie dem IRS mitteilen, dass Sie Ihre Steuerrückerstattung verwenden möchten, um altmodische Papiere der Serie I zu kaufen.
Wenn Anleihezinsen steuerpflichtig sind
Selbst bei diesen Zinssätzen werden Ihre Anleihen jedes Jahr etwas verdienen und der IRS will seinen Anteil an diesem Geld.
Aber hier sind ein paar gute Nachrichten - Anleihezinsen sind nur auf Bundesebene steuerpflichtig. Sie werden die staatlichen und lokalen Steuern auf die Zinsen, die Ihre Anleihen verdienen, meiden, wodurch sie für Steuerzahler, die in Staaten mit hohen Einkommensteuersätzen leben, ein attraktiveres Anlagevehikel erscheinen.
Bei Bundessteuern haben Sie die Wahl zwischen EE- und I-Anleihen.
Sie können die Zinsen aufschieben, bis Sie die Anleihe eingelöst haben oder sie fällig wird, je nachdem, was zuerst eintritt, oder Sie können die Zinsen jährlich verzinsen. Leider können Sie Ihre Meinung nicht ändern und im Laufe von 30 Jahren hin und her gehen. Es ist eine einmalige Wahl. Und wenn Sie sich entschließen, die Zinsen aufzuschieben, müssen Sie die damit verbundenen Steuern - bis zu 30 Jahre - zahlen, sofern Sie die Anleihen nicht früher zurückzahlen - alle gleichzeitig in diesem Jahr.
Und es gibt noch einen Haken. Sie müssen alle Ihre EE-Anleihen auf die gleiche Weise behandeln. Sie können nicht die Zinsen auf diese und jene aufschieben, dann zahlen Sie jährlich für eine Handvoll anderer.
Der Bildungssteuerausschluss
Gibt es einen Ausweg aus all dem? Vielleicht für einige Steuerzahler.
Mit dem IRS können Sie vermeiden, Steuern auf Zinserträge zu zahlen, die Sie aus Series EE- und Series I-Sparbriefen erhalten, wenn Sie diese einlösen, wenn Sie das Geld für qualifizierte Hochschulkosten für sich, Ihren Ehepartner oder einen Ihrer Angehörigen verwenden.
Natürlich beinhaltet dies eine Reihe von Qualifikationsregeln.
- Wenn Sie Anleihen der Serie EE haben, müssen sie nach 1989 ausgestellt worden sein.
- Der Inhaber der Schuldverschreibungen muss am ersten Tag des Monats, in dem er ausgegeben wurde, mindestens 24 Jahre alt sein. Aber wenn Sie sie besitzen und diese Altersanforderung erfüllen, können Sie sie einlösen, um die Schulungskosten Ihres Kindes zu bezahlen, auch wenn er noch nicht 24 Jahre alt ist.
- Sie müssen die Ausbildungskosten im selben Jahr bezahlen, in dem Sie die Anleihen einlösen, und nur bestimmte Kosten sind gedeckt: Studiengebühren, Gebühren, einige Bücher und einige Ausrüstung, wie zum Beispiel ein Computer, der für einen bestimmten Kurs benötigt wird. Zimmer- und Verpflegung sowie Freizeit- oder Sportgebühren sind nicht gültig.
- Sie müssen den gesamten Erlös Ihrer zurückgezahlten Schuldverschreibungen, sowohl den Kapitalbetrag als auch den Zins, verwenden, um die Ausbildungskosten zu bezahlen. Wenn der Erlös mehr als das ist, was Sie der Schule schulden, wird der Teil der Zinsen, der ansonsten steuerfrei wäre, anteilig berechnet.
- Die Schule muss eine sein, mit der das US-Bildungsministerium ein studentisches Hilfsprogramm hat.
- Sie müssen eine gemeinsame Steuererklärung mit Ihrem Ehepartner einreichen, wenn Sie verheiratet sind.
Sie können auch alle Gelder von Ihren zurückgenommenen Anleihen auf ein Coverdell Education Sparkonto lenken, wenn noch niemand in Ihrer Familie bereit ist, aufs College zu gehen.
Die modifizierte bereinigte Bruttoeinkommensregel
Nicht jeder Steuerzahler kann den Bildungssteuerausschluss in Anspruch nehmen. Eine letzte Regel bezieht sich auf Ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen für das Jahr, in dem Sie die Anleihen zur Zahlung von Bildungskosten verwenden.
Wenn Ihr MAGI einen bestimmten Schwellenwert erreicht, ist nur ein Teil Ihrer Anleihe von der Besteuerung ausgenommen. Wenn Ihr Einkommen eine zweite Schwelle erreicht, können Sie den Ausschluss überhaupt nicht geltend machen. Alle Zinsen, die durch die Anleihen verdient werden, zählen zu Ihrem MAGI-es ist nicht nur Einkommen, das Sie verdienen.
Ab 2018 kann ein einzelner Steuerzahler bis zu 79.700 US-Dollar verdienen und beansprucht weiterhin den vollständigen Ausschluss. Das Limit erhöht sich auf $ 119.500, wenn Sie verheiratet sind. Der Ausschluss beginnt dann auslaufen, und es ist vollständig für einzelne Steuerzahler mit MAGIs von $ 94.700 oder $ 149.550 für verheiratete Steuerzahler eliminiert.
Was, wenn Sie reinvestieren?
Bis 2004 war es möglich, die Zinsen für Anleihen auch dann noch zu verlängern, wenn Ihre Series-EE-Anleihen fällig wurden. Sie könnten dieses Geld effektiv reinvestieren, die Anleihen zurückkaufen und dann den Erlös verwenden, um Anleihen der Serie HH zu kaufen. Sie könnten dann weiterhin die Zinsen auf den Auftraggeber verschieben. Leider gibt das US-Finanzministerium keine Anleihen der Serie HH mehr aus, daher ist diese Option nicht mehr verfügbar.
Sie können jedoch eine andere Option haben, wenn Sie die Anleihen erben. Wenn Sie den Nachlassverwalter davon überzeugen können, mit Ihnen zusammenzuarbeiten, kann sie die Schuldverschreibungen zurückzahlen, die Steuern auf die Zinsen aus dem Nachlass zahlen und sie dann wieder ausgeben lassen. Dies würde zumindest dazu führen, dass Sie vermeiden, Steuern auf Zinsen zu zahlen, die während der Lebenszeit des Verstorbenen verdient wurden.