Wenn Sie einen widerruflichen lebenden Trust erstellt haben, um geistige Behinderung zu planen und Nachlass zu vermeiden, und Sie denken, dass Ihr Nachlassplan abgeschlossen ist, sobald Sie den Treuhandvertrag unterzeichnet haben, ist dies nicht der Fall . Warum nicht? Denn nachdem Ihr Revocable Living Trust unterzeichnet wurde, müssen Sie ihn mit Ihren Vermögenswerten "finanzieren". Hier finden Sie eine Liste der Arten von Assets, die in den Namen Ihres Revocable Living Trust umbenannt werden können.
01 Geldkonten
02 Nicht-Pensionierung und Brokerage-Konten
Dies umfasst Vermögenswerte, die in einem Investment- oder Maklerkonto in Ihrem individuellen Namen, in gemeinsamen Namen mit anderen oder als Mieter gemeinsam gehalten werden. Dies gilt nicht für ein Konto in einem qualifizierten Plan, der eine 401 (k), 403 (b), IRA oder qualifizierte Annuitäten enthält.
Bei diesen Arten von Konten führt ein Wechsel des Titels zu negativen Einkommensteuerfolgen. Sie erfordern anstelle eines Eigentümerwechsels einen Wechsel des Begünstigten.
03 Nicht qualifizierte Renten
Diese können in den Namen Ihres Revocable Living Trust umbenannt werden und Ihr Vertrauen kann auch als der primäre oder sekundäre Begünstigte der Annuität bezeichnet werden.
04 Aktien und Anleihen in Zertifikatsform gehalten
Das Originalzertifikat muss an die Umlagerungsstelle gegen ein neues Zertifikat zurückgegeben werden. Dies erfordert eine "Medallion Signature Guarantee" auf dem Überweisungsformular und den Versand der Originalzertifikate per Einschreiben und die Versicherung der Aktien für 2% des aktuellen Marktwerts . Überlegen Sie nicht, ob Sie alle Zertifikate in einem Broker-Konto hinterlegen, das im Namen Ihres widerruflichen Living Trust lautet.
05 Materielles persönliches Eigentum
Dazu gehören persönliche Gegenstände (Schmuck, Kleidung, Bücher, persönliche Papiere, Personal Computer); Haushaltswaren (Möbel und Einrichtungsgegenstände, Antiquitäten, Sammelobjekte, Kunstgegenstände); Kraftfahrzeuge (Autos, Lastwagen, Boote, Roller, Flugzeuge); Feuerarme; Haustiere, Pferde und Rinder; Werkzeuge; und Fotos und dergleichen. Beachten Sie, dass in einigen Staaten ein im Namen einer Person betiteltes Kraftfahrzeug ohne Nachlass übertragen werden kann.
06 Geschäftsinteressen
Dies beinhaltet Aktien von Aktien in einer eng gehaltenen Gesellschaft, Gesellschaftsanteile (allgemein und beschränkt) und Beteiligungen an Gesellschaften mit beschränkter Haftung. Achten Sie darauf, Aktionärsvereinbarungen, Partnerschaftsvereinbarungen oder Betriebsvereinbarungen auf Übertragungsbeschränkungen und spezifische Verfahren zu überprüfen, die befolgt werden müssen, um Ihre Anteile oder Interessen in den Namen Ihres widerruflichen lebenden Trust umzubenennen.
07 Lebensversicherung
Warum möchten Sie den Eigentümer Ihrer Lebensversicherungspolice an den Treuhänder Ihres widerruflichen lebenden Vertrauens ändern ? Denn wenn Sie geistig arbeitsunfähig werden, dann hat Ihr Invaliditätstreuhänder die gesetzliche Befugnis, mit der Police umzugehen, einschließlich der Kreditaufnahme gegen den Barwert der Police, um Ihre Pflege zu bezahlen.
Aber seien Sie vorsichtig in Staaten, die Gläubigerschutz für den Barwert von Lebensversicherungen bieten, da einige Staaten nur Schutz für eine Politik anbieten, die einem "individuellen" Einwohner des Staates gehört, und da ein Trust kein Individuum ist, wird der Barwert ungeschützt. Wenn dies für Ihren Staat zutrifft, stellen Sie sicher, dass Ihre Vollmacht Ihrem Anwalt die rechtliche Befugnis zur Verwaltung Ihrer Lebensversicherung gibt.
08 Geld, das dir gehört
Dazu gehören gesicherte und ungesicherte persönliche Darlehen , die Sie an andere Personen vergeben haben, wie zum Beispiel eine Hypothek, die Sie auf dem Grundstück einer anderen Person halten.
09 Lizenzgebühren, Copyrights, Marken und Patente
Weitere Informationen zur Zuordnung dieser Arten von Interessen in den Namen eines widerruflichen lebenden Trust finden Sie beim US-amerikanischen Copyright Office und beim United States Patent and Trademark Office.
10 Öl-, Gas- und Mineralrechte
Abhängig von der Art der Eigentumsanteile, die Sie haben, müssen Sie Ihre Anteile in Ihren Revocable Living Trust umwandeln, um entweder eine Übertragung oder eine neue Urkunde zu erhalten.
11 Immobilien
Die Übertragung von Immobilien in einen "Revocable Living Trust" erfordert die Eintragung einer neuen Urkunde in dem Ort, an dem sich die Immobilie befindet.