Arten von Vermögenswerten, die nicht in einen widerruflichen Trust aufgenommen werden können

Neuanlage von Vermögenswerten im Vergleich zur Aktualisierung von Begünstigten und Custodians

Wenn Sie einen widerruflichen lebenden Trust erstellt haben, um eine geistige Behinderung zu planen und Nachlass zu vermeiden, und Sie denken, dass Ihr Nachlassplan abgeschlossen ist, sobald Sie den Treuhandvertrag unterzeichnet haben, ist dies nicht der Fall . Warum nicht? Denn nachdem Ihr Revocable Living Trust unterzeichnet wurde, müssen Sie ihn mit Ihren Vermögenswerten "finanzieren". Aber nicht alle deine Vermögenswerte können in dein Vertrauen eingehen. Hier ist eine Liste der Arten von Vermögenswerten, die nicht in den Namen Ihres Vertrauens umbenannt werden können und andere, die aufgrund des geltenden Landesrechts nicht umbenannt werden sollten.

  • 01 Qualifizierte Rentenkonten.

    Qualifizierte Rentenkonten, einschließlich 401 (k) s, 403 (b) s, IRAs und qualifizierte Annuitäten, sollten nicht im Namen Ihres widerruflichen lebenden Trust umbenannt werden. Warum nicht? Wenn diese Art von Konto im Namen Ihrer Treuhandschaft umbenannt wird, wird die Übertragung als vollständige Auszahlung des Guthabens von Ihrem Konto behandelt, und 100% des Werts unterliegen im Jahr der Übertragung der Einkommenssteuer. Stattdessen sollte der primäre oder sekundäre Begünstigte Ihres Kontos in Ihr Vertrauen geändert werden. Sie müssen sich mit Ihrem Nachlassanwalt beraten, um festzustellen, wer in Ihrer speziellen Situation als Begünstigter genannt werden soll.
  • 02 Gesundheitssparkonten und Sparkonten.

    HSAs und MSAs können nicht im Namen Ihres Vertrauens umbenannt werden. Stattdessen sollte der Trust als primärer oder sekundärer Begünstigter dieser Konten bezeichnet werden. Erkundigen Sie sich bei Ihrem Nachlassverwalter, um festzustellen, was in Ihrer Situation sinnvoll ist.

  • 03 UTMA- und UGMA-Konten.

    Bei einem Konto für die Übertragung von Minderheitsbeteiligungen (UTMA) oder einheitlichen Zulagen für minderschwere Konten ( UGMA ) zugunsten eines minderjährigen Kindes gilt das Kind als Eigentümer des Kontos, nicht die Person, die das Konto eröffnet hat oder die Depotbank . Anstatt den Inhaber des Kontos zu wechseln, sollte eine Nachfolgedepotstelle benannt werden, um die Nacherfüllung des Kontos zu vermeiden, wenn der primäre Verwahrer stirbt, bevor der Minderjährige erwachsen wird.

  • 04 Lebensversicherung.

    Während der Inhaber einer Lebensversicherungspolice auf den Treuhänder des Revocable Living Trust des Versicherten umgestellt werden kann, ohne negative Auswirkungen auf die Einkommensteuer zu verursachen, erkundigen Sie sich vorher bei Ihrem Immobilienplanungsanwalt , da ein Revocable Living Trust in einigen Staaten nicht geschützt ist. individuell "zum Gläubigerschutz .

  • 05 Autos, Lastwagen, Motorräder, Boote, Roller, Flugzeuge.

    Während im Allgemeinen Kraftfahrzeuge in Ihr Vertrauen umbenannt werden können, betrachten einige Staaten die Übertragung als Verkauf und werden eine bedeutende Übertragungssteuer für die Ausgabe eines neuen Titels auf den Namen des Vertrauens erheben. Wenn dies in Ihrem Land der Fall ist, sollten Sie warten und Ihr neues Fahrzeug im Namen des Vertrauens kaufen. Abgesehen davon ist es in einigen Staaten nicht notwendig, das Besitzrecht an einem Kraftfahrzeug zu übertragen, nachdem der Eigentümer stirbt, und eine Handvoll Staaten erlaubt es den Fahrzeugbesitzern nun, einen Begünstigten nach dem Tod zu benennen. Sie müssen sich mit Ihrem Nachlassverwalter beraten, um zu verstehen, wie Sie das Nachlassverbot für Ihre Fahrzeuge in Ihrem Bundesstaat vermeiden können.